Проблем: Застрахователни проблеми с решения. Решаване на задачи по дисциплината застраховане Данъчно облагане на застрахователни компании Решаване на проблеми

Задачи - Основи на финансовата дейност на застрахователя с решения

Задача 1.Застрахователна оценка на застрахователния обект - 20 000 UAH. Застрахователна сума - 12 000 UAH. Имуществото е застраховано по система за пропорционална отговорност. В резултат на застрахователното събитие на имуществото са нанесени щети в размер на 5000 UAH. Определете размера на застрахователното обезщетение, което застрахователят ще плати на притежателя на полицата.

Решението на проблема.

Компенсация = Щета ´ Застрахователно покритие къде

Застрахователно покритие = Застрахователна сума / Застрахователна оценка

Застрахователно покритие = 12 000 / 20 000 = 0,6

Компенсация = 5000 ´ 0,6 = 3000 (UAH)

Задача 2.Застрахователна оценка на застрахователния обект - 100 000 UAH. Застрахователна сума - 80 000 UAH. Обектът е застрахован по първа рискова система. Безусловно самоучастие – 2,5% от застрахователната сума. В резултат на застрахователното събитие са причинени щети в размер на 63 000 UAH. Определете размера на застрахователното обезщетение, което застрахователят ще плати на притежателя на полицата.

Решение.

Франчайз = 80 000 ´ 2,5% = 2 000 (UAH)

Компенсация = 63 000 – 2 000 = 61 000 (UAH).

Проблеми с решение - Доход на осигурител

Задача 1.Застрахователната сума по застрахователния договор е 25 000 UAH. Застрахователната ставка по този вид застраховка е 2%. Определете размера на застрахователната премия.

Решението на проблема:

Застрахователна премия = Застрахователна сума ´ Застрахователна ставка

Застрахователна премия = 25 000 ´ 2% = 500 (UAH)

Задача 2.За дейността на застрахователя през 2006 г. има следните данни:

а) Сключени са 23 застрахователни договора на обща застрахователна сума 23 000 000 UAH. Застрахователната ставка по този вид застраховка е 2,4%;

б) по депозитната сметка са поставени средства в размер на 530 000 UAH. Лихвите се изчисляват ежемесечно при сложна лихва от 18% годишно;

в) празен имот е отдаден под наем за 9 месеца. Наемът беше 2300 UAH.

Намерете брутния доход на застрахователя за отчетния период.

Решение:

Приходи от застрахователна дейност:

23 000 000 ´ 2,4% = 552 000 (UAH)

Приходи от инвестиционна дейност:

530 000 ´ (1+0,024/12)12 – 530 000 = 12 861 (UAH)

Други доходи:

2300 ´ 9 = 20 700 (UAH)

Общ доход:

552 000 + 12 861 + 20 700 = 585 561 (UAH)

Разходи на застрахователя – задачи

Задача 1.Застрахователната оценка на застрахователния обект е 50 000 UAH. Застрахователната сума по застрахователния договор е 35 000 UAH, безусловното самоучастие е 2,5% от застрахователната сума. В резултат на застрахователното събитие на имуществото са нанесени щети в размер на 15 000 UAH. Определете размера на застрахователното обезщетение, ако обектът е бил застрахован по система за пропорционална отговорност.

Разрешаване на проблем:

Застрахователно обезщетение = 15 000 ´ 35 000 / 50 000 – 35 000 ´ 0,025 = 9 625 (UAH)

Задача 2.Налични са следните данни:

1. Застрахователната оценка на домашното имущество възлиза на 53 000 UAH. Застрахователната сума по застрахователния договор е 24 000 UAH. Безусловно самоучастие – 3% от застрахователната сума. Обектът е застрахован по система първи риск. Щетите възлизат на 26 000 UAH.

2. Застрахователната оценка на сградата на фабриката е 500 000 UAH. Застрахователната сума по застрахователния договор е 280 000 UAH. Безусловно самоучастие – 1,5% от застрахователната сума. Имуществото е застраховано по система за пропорционална отговорност. Щетите възлизат на 130 000 UAH.

3. Застрахователната сума по личния застрахователен договор е 26 000 UAH. Условно самоучастие 5% от застрахователната сума. Щетите възлизат на 6500 UAH.

Определете разходите на застрахователя за отчетния период.

Решение:

1. Застрахователно обезщетение по договор за застраховка на жилището = [26 000 >24 000] 24 000 – 24 000 ´ 0,03 = 23 280 (UAH)

2. Застрахователно обезщетение по договора за застраховка на сградата на завода = 130 000 ´ 280 000 / 500 000 – 280 000 ´ 0,015 = 68 600 (UAH)

3. Застрахователно плащане по личен застрахователен договор = = 6500 (UAH)

Общо = 23 280 + 68 600 + 6 500 = 98 380 (UAH)

Решаване на проблеми с данъчното облагане на застрахователните компании

Задача 1.Дейността на застрахователя през отчетния период се характеризира със следните данни:

1. Размерът на застрахователните плащания, получени по договори за дългосрочно застраховане и животозастраховане, е 65 000 UAH.

2. Размерът на застрахователните плащания, изплатени от застрахователя по животозастрахователни договори, е 25 000 UAH.

3. Обемът на дългосрочните застраховки „Живот“, при които са нарушени застрахователните условия – 23%.

4. Доход, получен от застрахователя от продажба на дълготрайни активи и нематериални активи - 15 000 UAH.

Определете размера на данъка върху доходите, който трябва да бъде платен в бюджета.

Разрешаване на проблем:

Облагаем доход от животозастрахователни сделки = 65 000 – 25 000 = 40 000.

Данък общ доход = 40 000 ´ (1 – 0,23) ´ 0% + 40 000 ´ 0,23 ´ 3% + 15 000 ´ 25% = 4 026 UAH.

Задача 2.Дейността на застрахователя се характеризира със следните данни:

1. Застрахователят има в баланса автомобил FORD с обем на двигателя 1998 cm3 Данъчната ставка за собствениците на превозни средства е 21 UAH. на 100 cm3 обем на двигателя.

2. Застрахователят разполага със собствена офис сграда с площ от 120 м2. Размерът на плащането за земя е 0,3 UAH. за 1 м2.

3. Застрахователят предостави услуги, чиято цена беше 30 000 UAH (без ДДС).

4. Застрахователят получи консултантски услуги, чиято цена беше 25 000 UAH (без ДДС).

Определете размера на преките и косвените данъци, които застрахователят трябва да плати.

Решение:

Данък върху собствениците на превозни средства = 1998 / 100 ´ 21 = 419,58 UAH

Плащане за земя = 120 ´ 0,3 = 36 UAH

ДДС = 30 000 ´ 0,2 – 25 000 ´ 0,2 = 1000 UAH.

Финансова надеждност на застрахователя – Цели

Задача 1.Физическо лице на възраст 45 години сключва договор за застраховка живот за период от 15 години и застрахователна сума от 10 000 UAH. Въз основа на данните от таблицата на смъртността, определете размера на нетната премия (т.е. сумата, която застрахователната компания трябва да прехвърли в застрахователни резерви), ако застрахователният договор предвижда еднократна застрахователна премия и процентът на инвестиционния доход е i = 3,5 %.

Данни от таблицата на живота: L(0) = 100 000, L(45) = 90 096, L(60) = 77 018, където L(x) е броят на хората, които оцеляват до възраст x.

Решението на проблема:

N = S ´ vn ´ P(x, n)

където S е размерът на застрахователната сума;

v – дисконтов коефициент, който за установената годишна норма на инвестиционния доход се определя по формулата: v = 1 / (1 + i);

n – осигурителен стаж;

P(x, n) – вероятността да живее поне n години за човек на възраст x години, която се изчислява по формулата:

P(x, n) = L(x+n) / L(x).

Задача 2.Като използвате данните от задача 1, изчислете размера на нетната премия, ако застрахователният договор е сключен за случай на смърт на физическо лице.

Данни от таблицата на живота:

където d(x) е броят на хората, които умират на възраст x.

Решение:

Ще намерим размера на нетната премия по формулата:

По този начин нетната сума на премията ще бъде:

Задача 3.Застрахователната компания инвестира средства в размер на 170 000 UAH. в държавни облигации. Падежът на облигациите е 5 години, купонният процент е 16,5% годишно. Облигациите са закупени при процент от 85% и ще бъдат обратно изкупени при процент от 120%. Определете ефективния лихвен процент за застрахователната компания и реалната печалба, която ще получи, ако инфлацията през следващите 5 години се прогнозира да бъде 13% годишно.

Решение:

1. Да определим ефективния лихвен процент за застрахователната компания:

2. За да определим реалната печалба от облигации, ние ще коригираме всички парични потоци по тях към нивото на инфлация.

За да направим това, ние дефинираме:

1) сумата на купонните плащания по облигацията:

R = 170 000 / 0,85 ´ 0,165 = 33 000 (UAH).

2) размер на сумата за погасяване на облигацията:

V = 170 000 / 0,85 ´ 1,2 = 240 000 (UAH).

3) реален доход от облигации:

Така реалната печалба от облигациите ще бъде:

P = 246 331,02 – 170 000 = 76 331,02 (UAH)

Държавно бюджетно професионално учебно заведение на Воронежска област

"Воронежки юридически колеж"

Практически задачи по дисциплината "Застраховане"

за студенти от специалност 080118 „Застрахователно дело (по отрасли)

Воронеж 2015 г

Съставител: преподавател в Държавно бюджетно учебно заведение за висше образование "ВУТ"

Санчаева Н.В.

Вариант 14

Упражнение 1. Експлозията унищожи работилницата, чиято балансова стойност, като се вземат предвид износването, е 100 милиона рубли. В цеха имаше продукти на стойност 20 милиона рубли. В ликвидирането на последствията от експлозията участваха хора и техника. Цената на разходите възлиза на 1 милион рубли, сумата от доставката на скрап е 2 милиона рубли. Реставрационните работи продължиха един месец (работилницата не работеше). Загубата на печалба за този период е 150 милиона рубли. Цената на възстановяването на работилницата е 125 милиона рубли. Определете размера на пряка загуба, непряка загуба, пълна загуба.

Задача 2. Застрахователна компания застрахова промишлени съоръжения срещу пожар. През годината са сключени 550 договора. Коефициентът на загуба на застрахователната сума е 0,04, общият размер на събраната премия по всички приети застрахователни договори е 700 000 000 евро. Намерете размера на собственото приспадане за тази застрахователна организация.

Задача 3. Туристическа фирма (туристически агент) на Руската федерация предлага, съгласно договор за сътрудничество в областта на туризма с турска компания (туроператор), да реализира групови и индивидуални турове до градовете Анталия, Измир, Истанбул в в размер на 500 милиона евро. с възможност за реализиране на печалба от 50 милиона долара (10%) Туристическата агенция реши да застрахова туристическия риск с отговорност за загуба на печалба с разлика от 70%. Поради непредвидени обстоятелства реалните продажби на туристически пакети възлизат на 300 милиона евро. и само 21 милиона d/e. Определете размера на финансовите щети и размера на застрахователното обезщетение за туристическата агенция.

Задача 4. Застрахователната организация сключи споразумение за ексцедент на загуба със следните условия: отговорността на презастрахователя е 75 000 d/e. Над отговорността на презастрахователя от 25 000 d/e.

В резултат на застрахователни събития загубите възлизат на: 42 000, 80 000, 130 000, 280 000, 360 000 d/e.

Определете дела на презастрахователя в платените загуби.

Задача 5. ннетна ставка за застраховка на домашно имущество

определена на 0,2 rub. от 100 rub. застрахователната сума, а товарите са:

1) разходи за водене на бизнес (включително заплати на застрахователни агенти) - 0,06 рубли;

2) разходи за провеждане на профилактични мерки - 4% от брутната ставка;

3) печалба - 15 % от брутната ставка.

Определете брутната ставка за застраховка на домашно имущество.

Задача 6. Определете в какво ще се превърне парична сума от 10 000 рубли след 10 години, дадена на кредит при доходност от 3%.

Задача 7. Използвайки таблицата за смъртност, изчислете еднократна нетна преживяемост по застрахователен договор за лице на възраст 40 години за период от 3 години.

Застрахователната сума е 4000 рубли.

Задача 8. Определете необходимата първоначална сума пари, дадена на кредит, ако след 5 години застрахователният фонд е 25 000 рубли.

Задача 9. Застрахователната оценка на обекта беше 100 000 рубли. Застрахователната сума е 80 000 рубли. Щетите възлизат на 40 000 рубли. Определете размера на застрахователното обезщетение за

клауза в договора: „Освободени от първите 10% от застрахователната сума.“

Задача 10. Действителната стойност на застрахованото имущество е 38 500 д/е, застраховка “на част” (д) – 70%; размерът на щетата в резултат на застрахователно събитие е 29 780 д/е, безусловно самоучастие, като процент от застрахователната оценка е 6%. Необходимо е застрахователното обезщетение да се определи по системата на пропорционалната отговорност и системата на първия риск. Създайте най-изгодната система за обезщетение за притежателя на полицата.

Задача 11.

Изчислете коефициента на финансова стабилност на застрахователния фонд и изберете най-стабилната финансово застрахователна компания. Данни за изчисляване: застрахователна компания № 1 има застрахователни плащания за тарифния период от 5 000 000 рубли. Балансът на средствата в резервния фонд в края на тарифния период е 45 000 рубли, плащанията на застрахователно обезщетение са 4,1 милиона рубли, бизнес разходите са 450 000 рубли. Застрахователна компания № 2 има 4 000 000 рубли застрахователни плащания, балансът на средствата в резервния фонд в края на тарифния период е 40 000 рубли, разходите за извършване на дейност са 500 000 рубли, плащанията на застрахователно обезщетение са 2 000 000 рубли.

Задача 12.

Гражданинът А. На 15 януари е подписал групова заповед за застраховка злополука. Осигурителният стаж е 2 години. Денят, определен за изплащане на заплатите в предприятието, където работи гражданинът Д., е петият ден на всеки месец. На 5 февруари 1997 г. от заплатата на гражданина А. е удържана застрахователна премия и преведена по сметката на застрахователната компания. Определете началната и крайната дата на осигурителните периоди.

Задача 13.

Решете въпроса за изплащане на застрахователната сума в случай на смърт на застрахователя при условията на смесен договор за застраховка „Живот и злополука“.

Първоначални данни:

Застрахованият влязъл през нощта в склада, за да открадне строителни материали за изграждането на гаража си. На излизане от склада с откраднатите материали, охранител го видял и се опитал да го задържи. По време на сбиването пазачът използва оръжие и застрахованият е убит;

Смъртта на притежателя на полицата е настъпила в резултат на автомобилна катастрофа, когато притежателят на полицата превозва откраднати строителни материали в задната част на автомобил;

Смъртта на застрахованата е причинена от сърдечна недостатъчност, в резултат на тежко емоционално разстройство след сбиване с пазач на склад.

Задача 14.

Кредитополучател 01.01.2012 г. тегли банков заем в размер на 500 000 долара за период от 1

година с годишна лихва от 20%. Погасяване на заема (заедно с лихвата)

пари) трябва да се извършват ежемесечно в равни части. Банка за

застрахован рискът от неизпълнение на кредита. Лимит на отговорност на застрахователя –

70%, застрахователна ставка – 4%. Застрахователната премия се изплаща на вноски, когато

месечни застрахователни премии, не се начисляват такси на вноски.

Съставете график на застрахователните премии.

Задача 15.

Полицата е застраховала обекта на стойност 900 000 USD от две държави

ховщиков в размер на 400 000 USD и 600 000 USD. съответно. Като резултат,

при настъпване на застрахователното събитие обектът е напълно унищожен. Намерете държава

застрахователно обезщетение, изплатено от всеки застраховател

Задача 16.

При презастрахователно споразумение за прекомерна загуба, приоритетът на цедента

се предоставя в размер на 4 милиона рубли и лимитът на презастрахователно покритие

цесионер - 3 милиона рубли. Възложителят в резултат на възникване на застрахователен договор

На притежателя на полицата се изплаща застрахователно обезщетение в размер на 6 милиона рубли.

Намерете размера на обезщетението за вреди от възложителя на възложителя.

Задача 17.

Автомобил на стойност 18 000 USD е застрахован по системата за цялостно застраховане. Вероятността за настъпване на застрахователно събитие е 3%. Намерете рисковата премия.

Задача 18.

Материалните запаси са застраховани по система за пропорционална отговорност на стойност 8 425 CU. Оценка -9000 CU За какъв размер на щетите застрахователното обезщетение ще бъде равно на 7425 CU?

Задача 19.

Изчислете застрахователното обезщетение по договор за кредитна застраховка, ако сумата на непогасения навреме заем е 150 хиляди и лимитът на отговорност на застрахователя е 80%.

Задача 20.

Да приемем, че всяка година от 1000 къщи 6 изгарят напълно. Цената на всяка къща е 300 000 рубли. Определете: какъв паричен фонд трябва да има застрахователят за плащания, какъв е делът на всеки притежател на полица в застрахователния фонд (нетна ставка) на единица застрахователна сума, какъв е размерът на застрахователната премия.

Задача 21. Изчислете бюджета за плащане, ако знаете товадългът по застрахователни претенции, пренесен от предходния отчетен период, се погасява през 1-во тримесечие от средства, резервирани в резерва за загуби. Това е 1 000 000 рубли. 65% от застрахователните претенции от текущия период се изплащат през същия период, 33% - през следващия период, 2% се считат за неоснователни.

Средното застрахователно плащане е 3700 рубли. Общият брой на исковете през 1-во тримесечие = 4500 броя, през 2-ро тримесечие - 6500 броя, през 3-то тримесечие - 8200 броя, през 4-то тримесечие - 9800 броя.

Изчислете броя на неоснователните искове и сумата за тях.

Задача 22.

Получателят е застраховал товара с отговорност за частна злополука в размер на 2 000 000 рубли. за срок от 30 дни. Тарифата е 3% от застрахователната сума. Споразумението предвижда безусловен франчайз - 50 000 рубли. Отстъпка от тарифата - 2%. Щетите на застрахования ще възлизат на 1 550 000 рубли.

Определете размера на застрахователното обезщетение и застрахователната премия.

Задача 23. Анализирайте развитието на застрахователния пазар по броя на сключените договори по видове застраховки през 2011 г. и 2012 г., като изчислите процентното увеличение. Представете данните под формата на таблица № 2 „Брой сключени договори през 2011 г. и 2012 г., млн. бр.”

2011

2012

Растеж

Общо без задължителна медицинска застраховка

133,7

139,4

Животозастраховането

4,5

6,3

Лична застраховка (с изключение на застраховка живот)

63,1

62,5

Имуществени застраховки, вкл.

15,9

16,2

КАСКО

4,1

4,8

Противопожарна застраховка

9,8

9,5

Застраховка гражданска отговорност (доброволна)

7,4

9,3

ОСАГО

38,9

40,4

Направете заключения относно видовете застраховки (каква е основната тенденция, кои видове застраховки надхвърлят тенденцията, защо?)

Задача 24.

Бегунов застрахова къщата си срещу пожар в застрахователна компания, като сключи с нея договор за имуществена застраховка „за сметка на когото трябва“, издаде застрахователна полица на приносител и плати първата застрахователна премия. По време на договора изгоря къщата на съседа му. Къщата на съседа не била застрахована. За да помогне на съседа си, Бегунов му продал застрахователна полица в своя полза.

Въпроси към проблема:

Притежателят на полицата има ли право да продаде своята застрахователна полица на приносител на друго лице?

Има ли право лице, закупило застрахователна полица на приносител, да иска обезщетение за загубите си от застрахователя?

В какъв случай договорът за застраховка на имущество ще бъде невалиден?

Задача 25.

Зимната пшеница е застрахована по система за максимална отговорност (въз основа на петгодишен среден добив от 28 центнера на хектар) при изплащане на застрахователно обезщетение в размер на 70% от щетите, причинени от липса на реколта. В резултат на природното бедствие реалният добив от зимна пшеница възлиза на 18 центнера от хектар.

Определете щетите на застрахователя и размера на застрахователното обезщетение на 1 хектар, ако цената на зимната пшеница е 150 рубли на 1 c.

Задача 26.

Гражданинът е имал споразумение за защита на апартамента с помощта на алармени системи в размер на 3 милиона рубли. и общ (основен) застрахователен договор за домашно имущество в размер на 5 милиона рубли. През периода на действие на двете споразумения е извършена кражба и от апартамента е откраднато имущество на обща стойност 5 милиона рубли, включително бижута на стойност 2 милиона рубли. Органите на вътрешните работи са платили на гражданина 3 милиона рубли в съответствие със споразумението за сигурност на апартамента. Застрахователната компания, въз основа на списъка на откраднатите вещи, съставен от гражданина и потвърден от полицията, изчисли щетите в размер на 4 милиона рубли. Бижутата не са застраховани по специален договор. Изчислете размера на застрахователното обезщетение.

Задача 27.

Данни за изчисление: Стопанският субект е застраховал имуществото си за период от една година с отговорност за кражба с взлом в размер на 800 милиона рубли. Застрахователната ставка е 0,4% от застрахователната сума. Застрахователният договор предвижда условно самоучастие „свободно от 3%“. Отстъпка от тарифата - 2.5%. Реалните щети възлизат на 12 милиона рубли.

Задача 28.

Изчислете размера на застрахователните плащания за всеки кредитополучател за доброволно застраховане на риска от неизплащане на заема и размера на застрахователните плащания от застрахователя към банката за втория кредитополучател, който не е изплатил дълга по издадения заем в a своевременно.

Първоначални данни: първият кредитополучател взе заем в размер на 1 300 000 рубли за 1 година. Лихвен процент – 20% годишно. Установената тарифна ставка е 3,5%, като се има предвид стабилното финансово състояние на кредитополучателя, застрахователят реши да приложи коефициент на намаление от 0,8.

Вторият кредитополучател взе заем в размер на 800 000 рубли за 7 месеца. Лихвата по кредита е 22% годишно. Тарифна ставка – 2,4%. Лимитът на отговорност на застрахователя е 70%.

Задача 29.

Приоритетът на възложителя е 2 млн. щ. Ограничението на отговорността на цесионера е 4 реда. Ограничението на отговорността на ретроцесионера е 6 реда (повече от покритието на цесионера). Намерете разпределението на отговорността като процент между цедента, цесионера и ретроцесионера по застрахователен договор със застрахователна сума от 21 милиона USD.

Задача 30.

Стойността на застрахованото оборудване е 14 000 CU, застрахователната сума е 10 000 CU, а щетата на притежателя на полицата при настъпване на застрахователно събитие е 8 500 CU. Определете застрахователното обезщетение, като използвате системата за пропорционална отговорност и системата за първи риск.

ТЕСТОВИ ЗАДАЧИ

Съществуват следните методи за експресен анализ на застрахователния пазар на дребно

А) финансов анализ

Б) социологическо проучване

Б) факторен анализ

Г) кабинетно проучване

Г) експертно интервю

Д) таен клиент

Основните показатели, характеризиращи ефективността на дейността на застрахователя са:

1. Бизнес разходи

   Рентабилност на застрахователните операции

   Административни разходи

   Възвръщаемост на инвестициите

   Възвръщаемост на активите

   Ниво на изплащане

Проблемите в търговията на дребно на застрахователите са:

1. Ниско ниво на проникване сред масите

   Високи премийни събирания в корпоративното застраховане

   Висок дял от премиите за автомобилно застраховане

   Постоянно високи загуби в сегмента на търговията на дребно

   Активно въвеждане на доброволни видове застраховки

   Недоверие към притежателите на полици

Новите канали за продажба на руския застрахователен пазар са:

1. Застрахователни агрегаторни сайтове (интернет сайтове);

   Продажби чрез автокъщи;

   Застрахователни терминали;

   Продажби чрез мрежови компании;

   Интернет агенти.

Принципите на ориентирания към клиента подход включват:

1. корпоративно изпълнение на застраховки

   събиране и анализ на цялата налична информация за клиентите

   индивидуален подход към удовлетвореността на клиента

   Приемане на документи от клиенти в строго определено време

   разработване на нови застрахователни продукти в съответствие с нуждите на конкретен сегмент.

Благодарение на използванетоCRMСистемата може да автоматизира следните бизнес процеси на застрахователя:

а) анализ на продажбите на застрахователна компания

б) проследяване на цялата история на взаимодействие с клиента

в) първоначално регистриране на загуби и уреждане на щети

г) повишаване нивото на рентабилност

Основните видове разделение на застрахователния пазар на сегменти са:

1. Географска характеристика

   Социално-икономически знак

   Дискретен знак

   Демографска характеристика

   Стратегически атрибут

   Видове застраховани рискове

Методите за определяне на целевите клиентски сегменти са:

1. "мозъчна атака"

   анализ на опита

   интервю

   сегментен анализ

   анализ на информация от отворени източници

   хоризонтален анализ

В зависимост от метода на планиране бюджетите се делят на:

1. многоетапен

   плъзгане

   вертикален

   отделен

   ориентирани към застрахователния портфейл

При разработването на бюджети се използват следните методи за конструиране на бюджети:

1. исторически

   бюджет от нулата

   географски

   инвестиции

   гъвкав

Общият бюджет включва: (изберете необходимата сума и аргументирайте отговора си)

1. 2 основни части

   3 основни части

   4 основни части

Източници на информация за разработване на бюджет за продажби са:

1. Данни за търговския отдел

   Данни на отдела за плащания

   Актюерски изчисления

   Тарифна политика

   Данни за броя на заведените искове през отчетния период

Вариантите за промяна на рентабилността на продажбите са

1. Намаляване на рентабилността на продажбите

   Допълване на възвръщаемостта на продажбите

   Повишена рентабилност на продажбите

RVD са разделени на следните групи:

1. Разходи, свързани с инвестиционна дейност

   Неоперативни разходи

   Административни разходи

   Оперативни разходи

   Разноски на кредитора

Възвръщаемостта на продажбите се изчислява по формулата:

1. Печалба от продажби/нето - бонус *100

   Печалба от продажби/приходи от продажби *100

   Ниво на печалба от продажби/загуба *100

Разграничават се следните методи за анализ на развитието на каналите за продажба:

1. Сравнителен анализ

   Маркетингов анализ

   Финансово-икономически анализ

   Анализ на потенциала

   Факторен анализ

   Анализ на едно ниво

Срокът на застраховката "Живот" по натрупващ договор не може да бъде по-малък от:

а) 5 години;

б) 1 година;

в 10.

18. Застраховка злополука се извършва:

а) в доброволна и задължителна форма;

б) доброволна форма;

в) задължителна форма.

Застрахователни премии по застраховка злополука могат да се правят:

а) само на изплащане;

б) само веднъж;

в) разсрочено или накуп.

Посочете през коя година е приет Законът на Руската федерация „За медицинското осигуряване на гражданите в Руската федерация“:

.-М.: Единство-ДАНА. 2014 г

Роик В.Д. Социално осигуряване. Учебник и практикум за ОКС бакалавър - 2014г.

Skamay L.G. Застрахователна дейност. Урок..-M.INFRA.,2015 г

Н.Н. Никулина, С.В. Березина. Застраховка. Теория и практика 2-ро изд., - М.: ЕДИНСТВО-ДАНА, 2014.-511 с.

Чернова Г.В. Застраховане и управление на риска.-М.: Единство-ДАНА. 2014 г

Чурилов Юрий Юриевич Измами в застрахователната индустрия.-M.INFRA.,2014 г

Застраховане: учебник/препоръчан от MORF и UMI/ В.В.Шахова, Ю.Т.Ахвледиани.-3-ти. изд., рев. И допълнително - М.: Единство-ДАНА, 2010.-211с

Застраховане: Учебник / Изд. проф. И.П. Хоминич. - (бакалавърска степен), 2015г.

Съдебни решения, основани на прилагането на нормите на членове 934, 935, 937 от Гражданския кодекс на Руската федерация.

Изкуство. 934 Граждански кодекс на Руската федерация. Договор за лична застраховка

Изкуство. 935 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Задължителна застраховка

Изкуство. 937 Граждански кодекс на Руската федерация. Последици от нарушаване на правилата за задължителното осигуряване

Арбитражна практика

Решение № 2-2477/2019 2-2477/2019~М-2376/2019 М-2376/2019 от 30.07.2019 г. по дело № 2-2477/2019

Централен районен съд на Сочи (Краснодарски край) - Граждански и административен

Повредата е настъпила в резултат на травматично въздействие на твърди, тъпи твърди предмети (от удари в тъпи предмети, които могат да бъдат части от купето на автомобила). Съгласно ал.1 на чл. 934 от Гражданския кодекс на Руската федерация, по силата на договор за лична застраховка, едната страна (застрахователят) се задължава да заплати таксата (застрахователната премия), предвидена в договора, платена от другата страна (притежателя на полицата), на еднократна сума или да плаща периодично, предвидено в договора...

Решение № 2-2480/2019 2-2480/2019~М-2278/2019 М-2278/2019 от 30.07.2019 г. по дело № 2-2480/2019

Градски съд в Алметиевск (Република Татарстан) - Граждански и административен

VTB Insurance е уведомена за датата на заседанието. 3-то лице Зайцева И.Е. уведомен за деня на съдебното заседание. Съдът достига до следния извод. Съгласно член 934, параграф 1 от Гражданския кодекс на Руската федерация, по договор за лична застраховка, едната страна (застрахователят) се задължава да плати еднократно плащане (застрахователна премия), предвидено в договора (застрахователна премия), платена от друга страна (притежателя на полицата) или да плаща периодично, предвидено в договора...

Решение № 2-201/2019 2-201/2019~М-174/2019 М-174/2019 от 30.07.2019 г. по дело № 2-201/2019

Нюрбински районен съд (Република Саха (Якутия)) - Граждански и административен

Забранява се обвързването на придобиването на някои стоки (строителство, услуги) със задължителното придобиване на други стоки (строителство, услуги). Задължението да застраховате живота или здравето си поради изискванията на параграф 2 на чл. 935 от Гражданския кодекс на Руската федерация не може да бъде наложен на гражданин със закон. Такова задължение обаче може да възникне за гражданин по силата на договор. В съответствие...

Решение № 2-1021/2019 2-1021/2019~М-949/2019 М-949/2019 от 30.07.2019 г. по дело № 2-1021/2019

Приморски районен съд (Архангелска област) - Граждански и административен

При такава отговорност лицето, в чиято полза се счита за сключен застрахователният договор, има право да предяви директно пред застрахователя иск за обезщетение за щети в рамките на застрахователната сума. Съгласно изискванията на чл. 935 от Гражданския кодекс на Руската федерация законът може да наложи на лицата, посочени в него, задължението да застраховат риска от тяхната гражданска отговорност, която може да възникне в резултат на увреждане на живота, здравето или имуществото...

Решение № 2-864/2019 2-864/2019~М-570/2019 М-570/2019 от 30.07.2019 г. по дело № 2-864/2019

Серовски районен съд (Свердловска област) - Граждански и административен

Събитие, предвидено в застрахователен договор или закон, при настъпването на което застрахователят се задължава да извърши застрахователно плащане на притежателя на полицата, застрахованото лице, бенефициента или други трети страни. Съгласно член 934 от Гражданския кодекс на Руската федерация по договор за лична застраховка едната страна (застрахователят) се задължава да плаща еднократно или периодично за договорното плащане (застрахователна премия), платено от другата страна (притежателят на полицата). ...

Определение № 44Г-81/2019 г. 4Г-1163/2019 г. от 29.07.2019 г. по дело № 2-1908/18 г.

Приморски окръжен съд (Приморски край) - Граждански и административен

Събитие, предвидено в застрахователен договор или закон, при настъпването на което застрахователят се задължава да извърши застрахователно плащане на притежателя на полицата, застрахованото лице, бенефициента или други трети страни. Съгласно член 934 от Гражданския кодекс на Руската федерация по договор за лична застраховка едната страна (застрахователят) се задължава да плати еднократно плащане (застрахователна премия), предвидено в договора (застрахователна премия), платена от другата страна ( притежателя на полицата), или да плаща периодично, предвидено в договора...

Решение № 2-1257/2019 2-1257/2019(2-9178/2018;)~М-6928/2018 2-9178/2018 М-6928/2018 от 29.07.2019 г. по дело № 2-1257/ 2019 г

Приморски районен съд (град Санкт Петербург) - Граждански и административен

Подлежи на пълно обезщетение от лицето, причинило вредата. По закон задължението за обезщетение за вреда може да бъде наложено на лице, което не е причина за вредата. В съответствие с чл. 935 от Гражданския кодекс на Руската федерация, Федерален закон № 40-FZ от 25 април 2002 г. „За задължителното застраховане на гражданската отговорност на собствениците на превозни средства“, отговорността на собственика с повишена опасност трябва да бъде застрахована. ...

Решение № 2-1283/2019 2-1283/2019~М-1053/2019 М-1053/2019 от 29.07.2019 г. по дело № 2-1283/2019

Тагилстроевски районен съд на Нижни Тагил (Свердловска област) - граждански и административни

В Руската федерация изпълнението на задълженията може да бъде осигурено чрез неустойка, залог, задържане на имуществото на длъжника, гаранция, банкова гаранция, депозит и други методи, предвидени в закон или договор. По силата на член 934 от Гражданския кодекс на Руската федерация, по договор за лична застраховка, едната страна (застрахователят) се задължава да плаща еднократна сума или да плаща периодично за договорното плащане (застрахователна премия), платено от другата страна (застрахователят). притежател на полица) ...

• ...подлежи на пълно обезщетение от лицето, причинило вредата. По закон задължението за обезщетение за вреда може да бъде наложено на лице, което не е причина за вредата. В съответствие с чл. 935 от Гражданския кодекс на Руската федерация, Федерален закон № 40-FZ от 25 април 2002 г. „За задължителното застраховане на гражданската отговорност на собствениците на превозни средства“, отговорността на собственика с повишена опасност трябва да бъде застрахована. ...

5.2. Контролни въпроси

Опишете субектите на застрахователния пазар.

Какви са връзките между функционирането на застрахователния пазар?

Разкрийте същността на икономическата категория „застраховане”.

Каква е същността на застрахователната дейност?

Дефинирайте понятията: притежател на полица, застраховател, застрахован, бенефициент.

Опишете следните понятия: застрахователни агенти, застрахователни брокери, застрахователни актюери, застраховател.

Дефинирайте понятията: обект на застраховане, застрахователни събития, застрахователен риск, застрахователно събитие.

Опишете следните понятия: застрахователни плащания, застрахователни суми, застрахователна премия (вноска), застрахователна тарифа.

Дефинирайте понятията: съзастраховане, презастраховане,

Опишете функциите на застраховането на макро и микро ниво.

Обяснете същността на понятието „застрахователна тарифа“.

Назовете видовете застрахователни тарифи и обяснете същността им.

Избройте основните видове животозастраховане.

Какви показатели се отразяват в таблиците на смъртността?

Какви са характеристиките на класификацията на имуществените застраховки?

Опишете правоотношенията при имущественото застраховане.

Какво е франчайз? Избройте и опишете всеки тип франчайз.

По какви критерии се класифицира застраховката Гражданска отговорност?

Каква е структурата на застрахователната тарифа за Гражданска отговорност?

Задача No1.
Застрахователната компания Esquire сключи комбиниран застрахователен договор за автомобила, който е собственост на Яковлев, живота и здравето на водача и пътниците и гражданската отговорност на шофьора - гражданин Сидоров, който управлява колата чрез пълномощник. По време на действието на споразумението приятелят на Сидоров Петров, управлявайки автомобил, блъска пешеходеца Иванов, причинявайки му телесни повреди, в резултат на което той става инвалид от II група с постоянна пенсия. Освен това колата е напълно унищожена и не подлежи на възстановяване.
Застрахователната компания изплати на Сидоров, който е бил в колата по време на инцидента, цената на колата и започна да изплаща обезщетение на Иванов, след което заведе регресен иск в съда, настоявайки да възстанови от Петров цената на колата и вече изплатените суми на Иванов. Петров не признава иска.
Разрешете този спор. Ще се промени ли решението, ако се установи, че Петров е завладял автомобила незаконно?

Застрахователната компания трябваше да компенсира Сидоров за щетите и да плати цената на колата, т.к Имуществото и здравето на пътниците бяха застраховани. На Иванов е трябвало да му бъде отказана застраховка, защото... водачът е бил лице, което не е включено в полица Гражданска отговорност, поради което застрахователното събитие за гражданска отговорност не е настъпило. По регресен път застрахователната компания има право да възстанови от Петров цената на автомобила и сумите, платени на Сидоров, т.к. съгласно част 1 на чл. 965 от Гражданския кодекс на Руската федерация, освен ако не е предвидено друго в договора за имуществена застраховка, правото на иск, което застрахованият (бенефициентът) има срещу лицето, отговорно за загубите, компенсирани в резултат на застраховката, се прехвърля на застрахователя, който е платил застрахователното обезщетение, в рамките на изплатената сума.
Незаконосъобразността на действията на Петров няма да промени ситуацията.

Задача No2.
Цифиркин застрахова притежаваната от него фабрика за колбаси и риска от неполучаване на печалба от нейната работа в размер на 100 хиляди рубли. В резултат на палеж от неизвестен нападател, заводът е бил щетен в размер на 80 хиляди рубли; 30% от щетите са пропуснати приходи от производство и продажба на колбаси. Според мнението на независим оценител, отразено в полицата, стойността на завода към момента на сключване на застрахователния договор е 200 хиляди рубли.
Изчислете размера на застрахователното обезщетение. Ще се промени ли решението, ако в полицата е посочено, че „всяка щета в рамките на застрахователната сума подлежи на обезщетение“?

Ако имуществото е застраховано само срещу риска от липса на печалба, тогава щетите ще бъдат компенсирани в рамките на застрахователната сума в размер на щетата, т.е. сума от 24 000 рубли подлежи на обезщетение. Ако щетите в рамките на застрахователната сума подлежат на обезщетение, тогава ще бъдат компенсирани 80 000 рубли, т.к. застрахователната сума е 100 000 рубли, а причинената щета е 80 000 рубли.

Задача No3.
Застрахователният договор предвиждаше задължението на притежателя на полицата незабавно, но не по-късно от пет дни, да информира застрахователя за настъпването на застрахователно събитие - кражба на автомобил. Освен това такова уведомление трябва да бъде направено от притежателя на полицата, като се яви лично в офиса на застрахователя. След сключване на застрахователния договор обаче застрахователят продал колата. Купувачът на автомобила се свързва със застрахователната компания на третия ден след кражбата, но не е допуснат до офиса на застрахователя от службата за сигурност, тъй като в застрахователната полица е посочен съвсем друг застрахован. Едва на десетия ден купувачът успява да се срещне с ръководството на застрахователя и да съобщи за застрахователното събитие. Изплащането на застрахователно обезщетение на застрахователя обаче е отказано поради пропуснат срок за докладване на застрахователното събитие. Застрахованият подаде иск в съда, позовавайки се на факта, че фактът на кражба на автомобил е потвърден с решение за образуване на наказателно дело.
Разрешете въпроса. Какво е естеството на крайния срок за предявяване на застрахователна претенция?

Съгласно част 1, 3 чл. 930 от Гражданския кодекс на Руската федерация Имотът може да бъде застрахован по застрахователен договор в полза на лице (притежател на полицата или бенефициент), което има интерес от запазването на това имущество въз основа на закон, друг правен акт или договор.
Договор за имуществена застраховка в полза на бенефициента може да бъде сключен без посочване на името или наименованието на бенефициента (застраховка „за сметка на когото се дължи”).
При сключване на такъв договор на притежателя на полицата се издава застрахователна полица на приносител. Когато притежателят на полицата или бенефициентът упражнява права по такъв договор, е необходимо тази полица да бъде представена на застрахователя.
В съответствие с част 1 на чл. 955 от Гражданския кодекс на Руската федерация, притежателят на полицата има право да замени бенефициента, посочен в застрахователния договор, с друго лице, като уведоми писмено застрахователя.
Съгласно чл. 960 от Гражданския кодекс на Руската федерация, когато правата върху застрахованото имущество се прехвърлят от лицето, в чийто интерес е сключен застрахователният договор, на друго лице, правата и задълженията по този договор се прехвърлят на лицето, на което правата към имота са били прехвърлени, с изключение на случаите на принудително изземване на имущество на основанията, посочени в параграф 2 на член 235 от Гражданския кодекс на Руската федерация, и отказ от права на собственост (член 236). Лицето, на което са прехвърлени правата върху застрахованото имущество, трябва незабавно да уведоми писмено застрахователя.
Следователно, ако в договора не е посочено, че това е полица на приносител, а предишният или настоящ собственик на автомобила не е уведомил писмено застрахователната компания за прехвърлянето на правата, тогава застрахователната компания е длъжна да откаже плащане на основание че заявлението е подадено от неупълномощено лице.
Съгласно чл. 961 от Гражданския кодекс на Руската федерация, притежателят на полицата по договор за имуществена застраховка, след като узнае за настъпването на застрахователно събитие, е длъжен незабавно да уведоми застрахователя или негов представител за настъпването му. Ако в договора е предвиден срок и (или) начин на уведомяване, то трябва да се извърши в рамките на договорения срок и по начина, посочен в договора. Същото задължение има и бенефициентът, който знае за сключването на застрахователния договор в негова полза, ако възнамерява да упражни правото на застрахователно обезщетение. Неизпълнението на задължението, предвидено в параграф 1 от този член, дава на застрахователя право да откаже изплащане на застрахователно обезщетение, освен ако не се докаже, че застрахователят е научил за настъпването на застрахователно събитие своевременно или че липсата на информация от застрахователя за това не би могло да се отрази на задължението му да плати застрахователно обезщетение.
Характерът на срока за подаване на заявление за настъпване на застрахователно събитие е подобен на характера на процесуалния срок. Процесуалните условия съществуват само за процеса, те се прекъсват, спират, възстановяват в него и са немислими извън него. Те са предназначени да осигурят бързина на съдебното производство (в идеалния случай), да дисциплинират съда и участващите лица. Процесуалните срокове са необходим компонент на процесуалната форма, която е нормативно установен ред за извършване на процесуални действия, който въплъщава система от гаранции за доверие в съда и правосъдието. Подобно твърдение може да се направи и по отношение на крайните срокове за подаване на заявление за застрахователно събитие: този период съществува само в отношенията между притежателя на полицата и застрахователя. Създаден е с цел да осигури бързината на получаване на застрахователното плащане, обективността на застрахователната компания, способността на застрахователната компания да събере възможно най-много данни за настъпването на застрахователно събитие и да дисциплинира, на първо място , бенефициент по договора.

Задача No4.
Акционерно дружество "Корунд" сключи застрахователни договори от свое име за сметка на застрахователна компания "Камаг" с различни застрахователи, включително Mayak LLC. Kamag своевременно преведе на Corund сумата на застрахователното обезщетение за застрахователното събитие, но тези пари бяха изплатени на Mayak със значително закъснение. Застрахователният договор не съдържа никакви правила в тази насока, поради което застрахователят се обърна към адвокат за съвет какви последици води до забавяне на превода на застрахователната сума. В същото време застрахователят се е обърнал към данъчната служба по местонахождението на Корунд АД с молба за проверка на дейността му, която според жалбоподателя не се различава от застраховането.
Какви обяснения трябва да даде адвокатът? Какъв е характерът на дейността на застрахователния брокер?

В съответствие с част 1 на чл. 8 Федерален закон „За организацията на застрахователния бизнес в Руската федерация“ № 4015-1 от 27 ноември 1992 г., застрахователните брокери са физически или руски юридически лица (търговски организации), които действат в интерес на притежателя на полицата (презастрахователя) или застрахователя (презастрахователя) и извършва дейности по предоставяне на услуги, свързани със сключването на застрахователни (презастрахователни) споразумения между застрахователя (презастрахователя) и притежателя на полицата (презастрахователя), както и с изпълнението на тези споразумения (наричани по-нататък - предоставяне на застраховка брокерски услуги). При предоставяне на услуги, свързани със сключването на тези договори, застрахователният брокер няма право да действа едновременно в интерес на застрахователя и застрахователя.
защото са постъпили пари от застрахователя към застрахователния брокер, брокерът има задължение незабавно да преведе средствата по сметката на титуляра на полицата. Застрахователният брокер не е изпълнил задължението си в срок, поради което застрахованият е имал право да иска обезщетение от брокера за претърпени загуби в пълен размер на основание чл. 15 от Гражданския кодекс на Руската федерация, както и плащане на лихви за използване на чужди средства на основание чл. 395 от Гражданския кодекс на Руската федерация.

Задача No5.
Петров решил да застрахова апартамента, който притежава, в полза на дъщеря си. В застрахователната полица апартаментът е оценен по пазарна стойност. За периода на договора обаче пазарната му стойност е нараснала с над 1/3. При настъпване на застрахователно събитие застрахователят отказва да изплати застрахователното обезщетение, като се позовава на факта, че бенефициентът не го е информирал за обстоятелствата, водещи до промяна на застрахователния риск. Дъщерята на Петров отговори, че не знае нищо за увеличението на цената на апартаментите в този район и освен това промяната в цената на предмета на застрахователния договор не означава, че се променя и рискът.
Ще се промени ли решението, ако Петров застрахова апартамента на дъщеря си в полза на съпругата си?

Съгласно част 1 на чл. 930 от Гражданския кодекс на Руската федерация, имуществото може да бъде застраховано по застрахователен договор в полза на лице (притежател на полицата или бенефициент), което има интерес от запазването на това имущество въз основа на закон, друг правен акт или договор. Съответно Петров би могъл да сключи застрахователен договор за притежавания от него апартамент в полза на дъщеря си, т.к По силата на закона дъщерята е наследник на баща си и има интерес да поддържа апартамента. Във втория случай от условията на задачата не става ясно дали съпругата на Петров е майка на дъщерята на Петров. Ако не, значи тя не е наследник на дъщерята на Петров и съответно не е заинтересована от запазването на този имот. Следователно апартаментът на дъщерята на Петров не може да бъде застрахован в полза на съпругата на Петров.
Съгласно чл. 947, 948 от Гражданския кодекс на Руската федерация, застраховката е сумата, в рамките на която застрахователят се задължава да изплати застрахователно обезщетение по договор за имуществена застраховка. Застрахователната сума не трябва да надвишава действителната им стойност (застрахователна стойност). За тази стойност се счита действителната стойност на имота по местонахождението му в деня на сключване на застрахователния договор.
Застрахователната стойност на имуществото, посочено в застрахователния договор, не може да бъде оспорена впоследствие, освен в случай, че застрахователят, който не е упражнил правото си да оцени застрахователния риск (клауза 1 на член 945) преди сключването на договора, е бил умишлено подведен относно тази стойност.
Застрахователен риск е събитие, чието настъпване не е определено във времето и пространството, независимо от волята на страните, опасно е и в резултат на това създава стимул за застраховане; Това е рискът, който може да бъде оценен от гледна точка на вероятността от настъпване на застрахователно събитие и размера на възможните щети.
Следователно, когато стойността на имота се промени, вероятността за настъпване на определено събитие (пожар, земетресение, наводнение) не се променя. Отказът на застрахователя да плати не е законен.