Основни показатели на банковия сектор. Методология за измерване на ефективността на бек офиса Фокусирани са количествените показатели на банковия сектор

Ликвидността е способността на банката да изпълнява всички свои дългови задължения. За да заеме водеща позиция на финансовия пазар, търговската банка трябва да обърне възможно най-много внимание на подобряването на този показател.

Ликвидността на банковите структури се влияе както от вътрешни, така и от външни фактори. Вътрешните фактори включват:

• показатели за пасивни и активни баланси;
• банкова репутация;
• размера на средствата, включени в общия паричен поток;
• общото качество на активите на банката.

Външните фактори включват:

• качеството и ефективността на надзора от централната банка на държавата;
• темпове на растеж на пазара на ценни книжа;
• обща икономическа ситуация в страната.

За да управлява ефективно ликвидността, ръководството на банковата структура трябва:

• правилно оценява последиците от експозицията към чуждестранна валута;
• правилно определяне на граничните показатели за ликвидност;
• своевременно идентифициране на нуждите на банката от ликвидни инструменти;
• прогнозиране на показатели за ликвидност;
• редовно анализирайте всички видове ликвидност.

Ефективност

Понятието „ефективност“ обикновено означава способността на банковата структура да получава максимални печалби при минимални разходи. Този показател оказва значително влияние върху нивото на доверие в банката от страна на инвеститорите.

Ефективността се влияе от няколко фактора, но основният е общата икономическа ситуация в държавата. Успехът на дейността на банката и получаването на най-голяма печалба зависи от темпа на растеж на БВП, нивото на инфлация и растежа на доходите на домакинствата.

Ефективността на банковите структури в повечето страни е доста строго контролирана от законодателството и националната банка, която определя редица ограничения, които предотвратяват извършването на съмнителни транзакции.

За подобряване на показателите за ефективност, банковите структури:

• разширяване на обхвата на предлаганите услуги;
• разработват нови програми в областта на кредитирането.

Рентабилност

Рентабилността е съотношението на приходите и разходите на финансовата структура. Естествено, успешните банки винаги имат положителни показатели за доходност.

Размерът на банковите приходи зависи пряко от общия брой клиенти на банковата структура. По-голямата част от приходите идват от плащания по кредити и комисиони за предоставяне на финансови услуги.

За да увеличат доходността, банките предлагат на своите клиенти услуги за извършване на международни транзакции. Постоянното взаимодействие с различни чуждестранни финансови институции позволява на банките да придобият необходимите бизнес връзки и да спечелят репутация на световния финансов пазар.

За да поддържат рентабилността на приемливо ниво, в случай на непредвидени финансови проблеми и трудна икономическа ситуация в държавата, банките формират резервен капитал. Размерът му се определя въз основа на нуждите на банковите структури и общите прогнози за по-нататъшното им развитие.

Публикувано на уебсайта на 15.07.2011 г

Благодарение на публичните рейтинги банките имат възможност да сравняват успеха на своя бизнес с дейността на конкурентите. През вековната история на банкирането най-накрая изкристализира система от бизнес показатели, позволяващи сравнителен анализ на дейността на отделните банки, които оперират на пазара в същия сегмент. За съжаление, по отношение на оперативната производителност, няма стандартни показатели, които да ни позволят да оценим плюсовете и минусите на конкретен оперативен модел.

Методологията, разгледана в статията, всъщност е определен набор от показатели, който се използва в редица банки (NB TRUST, NOMOS-BANK) и се е доказал добре по отношение на изграждането на най-ефективната оперативна единица. Вероятно с времето такива показатели ще станат публични и тогава ще може да се сравнява оперативната ефективност на банките, които са приели тази система.

Карта за резултат

Условно разделихме показателите на две неравни групи – количествени и качествени показатели за дейността на оперативните звена.

Индикаторната система се основава на пет принципа.

1. Звената, извършващи операции, не трябва самостоятелно да изчисляват действителното работно натоварване.

Банката, която ще изгради такава система, трябва да гарантира независимостта на тези изчисления. Най-ефективно е да се отдели отделно структурно звено, малко на брой, което самостоятелно да изчислява ефективността на натоварването на звената, които са част от оперативното звено. Ако тази функция се изпълнява директно от единица, чиято ефективност трябва да бъде оценена, могат да възникнат проблеми с надеждността на тези данни, освен това става необходимо да се вземе предвид в системата за зареждане времето, което единицата ще изразходва директни изчисления.

2. Включване в изчислението само на тези показатели, които могат да бъдат изчислени.

Принципът на изграждане на тази система за изчисление е следният: взети са предвид само тези показатели, които могат да бъдат извлечени от системите за транзакции, тоест тези, които съществуват обективно и оставят следа от транзакция. Опитахме се да минимизираме субективизма при оценката на работата на оперативните единици.

3. Стандартите трябва да бъдат съгласувани с вътрешния потребител на оперативната услуга, например с бизнес единици.

Логиката е много проста. По същество оперативната единица е поддържаща единица, а вътрешният клиент на нейните услуги е бизнес единицата (за това ще говорим по-подробно по-късно).

При изчисляване на показателите за ефективност се използват определени времена. Това е времето, което операционната единица реално изразходва за извършване на определени оперативни процедури. Следователно на този етап трябва да има задължително съгласуване на тези времена с бизнес единицата, тъй като това по същество е вид SLA (споразумение за приемливо ниво на обслужване) и ви позволява обективно да оцените качеството и ефективността на работещите звена.

4. Правилата за изчисление трябва да бъдат записани в административен документ.

При изграждането на система от показатели за ефективност на оперативните звена (наричана по-нататък система от показатели), тя трябва да бъде легализирана в банката чрез издаване на административен документ, който да определя методологията за изчисляване на тези показатели. Това се дължи на факта, че тази система има приложна стойност.

На базата на системата от индикатори се изгражда система за мотивация и система за планиране на бюджета, като в случая е много важно правилата на играта да са прозрачни и разбираеми за всички участници. Ясно е, че този подход обещава определени трудности във взаимоотношенията, например с регионалните оперативни звена, тъй като те, като правило, имат собствена позиция по отношение на правилността на изчисляването на определени показатели. Много е важно правилата на играта да са публични, защото, първо, това позволява системата да бъде подобрена чрез определени итерации, и второ, най-лошите правила са по-добри от липсата им и когато административен документ коригира първоначалната версия на системата от индикатори, се появява определена отправна точка, от която поддържаме отчет: тя ни позволява след определено време да погледнем назад и да разберем накъде се насочваме, да уточним определени цели и задачи за линейните мениджъри на оперативните отдели, цели, които са формулирани във фрази като „увеличаване на ефективността с определен процент“.

5. Показателите за ефективност се изчисляват за всички подразделения на банката, за всяка отделна точка на продажба.

Въпреки техническата възможност на системата да оценява работата на всеки отделен служител, което дава възможност да се сравнява ефективността на различните служители, изпълняващи едни и същи функции и да се вземат управленски решения на ниво конкретни личности, този детайл е излишен за вземане на решения при управленското ниво. Достатъчно е да има индикатори на ниво отделни мрежови обекти, тъй като по-подробна информация е необходима само на линейните мениджъри за решаване на проблемите, пред които са изправени.

В този случай изпълняваните функции са групирани в бизнес роли, по същество монофункции (например валутен контролер, касиер, специалист по сетълмент). Така за всяка точка на продажба, където присъства тази роля, е възможно да се изчисли реалната натовареност на служителите, както и техният оптимален брой.

Видове показатели за ефективност

Условно индикаторите се разделят на два вида.

1. Преки индикатори.

Директните показатели са тези, които оставят ясна транзакционна следа в нашите банкови системи. Като примери за операции, които се включват в изчисляването на преките показатели, ще посочим откриването на разплащателна сметка на клиент; банков превод; издаване на пари от клиентска сметка и др.

Тези операции са придружени от определени транзакции, които се записват в ABS, така че при изграждане на система от показатели за ефективност тези статистически данни са лесно достъпни. Видът на използваните днес банкови системи има следния недостатък: системата не записва началния и крайния час на операцията, а само факта на нейното изпълнение. За съжаление, данните за реално изразходваното от служителя време за извършване на операция в системите обикновено не са налични.

2. Относителни показатели.

Тяхната разлика от преките индикатори е, че фактът на такива транзакции не се записва изрично в банковата система. Например, значителна оперативна тежест създава процесът на изготвяне на отговори на запитвания от упълномощени органи за наличие на открита банкова сметка или информация за оборот по сметката. Това не е транзакционна операция и за правилното отчитане на тази дейност в оперативното натоварване на отделите може да се приложи следният подход.

Чрез анализиране на действителната статистика за отделните региони се извежда определен коефициент. Ако говорим за едни и същи искания, тогава въз основа на анализ на исторически данни ни става ясно какъв брой искания получава банката като процент от общия брой открити сметки.

Например, ако портфейлът от сметки в даден клон е около 15-20 хиляди, тогава броят на заявките се измерва с определен фиксиран процент, който включваме в изчисляването на ефективността.

Очевидно винаги има определени транзакции, които не могат да бъдат изрично взети предвид при изчислението, тъй като нямат следа на транзакция и не могат да бъдат изчислени по същия начин като относителните индикатори.

Да дадем пример. Оперативното направление включва услуга, която на базата на кол център е първа линия за оперативна поддръжка на клиентите, отговаряща на въпроси, свързани с оперативно обслужване на клиенти, валутен контрол и транзакции, извършвани чрез системата за дистанционно банкиране. Всичко това не се записва и съответно не се използва при изчисляване на показателя за ефективност. Но ние се придържаме към следното правило. Количественият процент на нередовните операции не трябва да надвишава 20. Освен това стойността на този показател за различните отдели може да варира. Например за бек офиса за кредитни операции процентът на нередовните транзакции не надвишава 5, докато за инвестиционния бек офис стойността на този показател ще бъде около 20.

Количествени показатели

KPI ефективност

Първият показател за ефективност е така наречената ефективност на KPI. За да изчислите този индикатор, изпълнете следните стъпки:

Стъпка 1: записва се списък с операции, които идентифицираме като оперативна функционалност.

Стъпка 2: чрез извършване на синхронизация в няколко точки се фиксира тайминга (стандарт) - времето, което при нормална работа на системите трябва да се изразходва за извършване на тази операция.

Съответно, чрез изтегляне от банкови системи информация за факта на транзакциите, които са били включени в този списък през отчетния период, и умножаване на тези данни по одобреното време, получаваме времето, което операционната единица е изразходвала за оперативна работа през отчетния период. Сравняваме получената стойност с информация за действителното работно време на оперативните служители през същия отчетен период. Получената стойност е ефективността на KPI:

Като ориентир приемаме нормалното ниво на този показател около 80%. Защо не 100%? Отговорът е очевиден. Първо, до 20% от отделните подразделения могат да бъдат нестандартизирани операции, второ, изисква се определена граница на безопасност по време на периоди на пиково натоварване, които понякога се появяват през отчетния период, така че без риск от спиране на системата; , оперативният отдел е в състояние да се справи с повишената оперативна дейност.

Като се има предвид, че повечето банки вече са завършили процеса на разделяне на оперативните служители на фронт и бек офиси, при изчисляване на ефективността на KPI прилагаме следното правило. При изчисляване на натовареността на служителите от фронт офиса ние вземаме не 8 часа работно време, а само 5,5 часа, тъй като според нас приблизително 2,5 часа са разпределени за изпълнение на функции, които не са свързани с прякото оперативно обслужване на клиенти (консултиране на клиенти, кръстосано гранични продажби на прости продукти на дребно). За касиер, когато изчисляваме ефективността на KPI, ние вземаме за база не 8-, а 7-часов работен ден, като оставяме един час за сутрешното отваряне на касата и за вечерното отваряне на касата, което не е свързани с обслужване на клиенти, тоест стандартизираме само 7 часа. За служителите в бек офиса ние също стандартизираме 7 работни часа, оставяйки 1 час като определена граница на безопасност за извършване на операции, които не са включени в списъка на регулираните операции, като се има предвид способността да се справят с такова увеличение по време на периоди на пиково натоварване без увеличаване на числеността на персонала.

Такава система ви позволява да изчислите ефективността на KPI за всяко отделно банково подразделение за всеки отчетен период. Ясно е, че тази система има някои недостатъци. Процесът на подобряването му е сложен и повтарящ се.

На първия етап записахме текущото състояние на нещата, правейки тази система публична, отворена, разбираема за регионалните подразделения и веднъж на всеки шест месеца извършвахме задължително актуализиране на тези показатели, изяснявайки времето и набора от операции, които бяха включени в това изчисление. Още на този етап беше постигнат сериозен икономически ефект. Въпреки че не всички дейности, извършвани от оперативна единица, са включени в изчислението, възникнаха въпроси относно графика на отделните дейности. Нашият аргумент в спора беше прост. Ако ефективността на KPI на всички отделни отдели се изчислява по едни и същи правила, тогава получените стойности могат да бъдат сравнени една с друга. Ако разликата между най-добрите и най-лошите стойности е много голяма, това означава, че има неравномерност в натовареността на определени отдели.

Възможно е списъкът на транзакциите, включени в изчисляването на този показател, да се различава от банка до банка. В нашия случай беше използван отделен KPI за отделите за парични сетълменти, за фронт и бек офиси, отделен набор от KPI за инвестиционния бек офис и за картовия бек офис.

Времената за отделните операции също ще бъдат различни, тъй като има значителни разлики между съществуващите бизнес процеси и нивото на автоматизация. Например, като анализирате списъка с оперативни функции и времена на централния офис и дъщерните банки, можете да разберете кой е организирал тази или онази оперативна функция по-ефективно. Разлика, например двукратна, е сигнал за подробно проучване на технологията на банките с най-добро представяне.

Който оценява ефективността

Някои банки са създали отделно подразделение - Център за аналитична и технологична поддръжка. Това са служители, които са пряко подчинени на оперативния директор. Основната им задача е да изградят система за изчисляване на ефективността. Те са отговорни за получаването на всички необходими данни от транзакционните системи и изчисляването на индикаторите, включени в системата за наблюдение на ефективността на оперативните единици. Резултатите от тяхната работа са на разположение на оперативните ръководители в областите и служат като основа за вземане на най-важните управленски решения.

Увеличаване на натоварването на бек офиса

Най-малко веднъж на всеки шест месеца системата за ефективност на KPI трябва да се преразглежда, а не само за пълнотата на списъка с операции, които са включени в изчислението (в 2-3 итерации, списък с операции, които са включени в изчислението на KPI се появява, съгласувано, включително с регионалните поделения ). Времената също трябва да бъдат преразгледани, разбира се, надолу. Тази възможност възниква благодарение, първо, на автоматизацията, и второ, на оптимизацията на бизнес процесите.

Индикатор за ефективност на паричния баланс

Вторият от количествените показатели е доста специфичен. От кризата 2008-2009г. Научихме някои поуки, така че показателят за ефективността на използването на паричния баланс е задължително включен в системата за седмичен мониторинг на работата на оперативните отдели. Разработихме индикатор за спазване на лимитите за наличност на касови апарати и банкомати. Изчислението на лимита се състои от пет елемента.

1. Оборот на касата.

Извършва се анализ на фактическия касов оборот на отделните регионални поделения за отчетния период.

2. Обороти на банкомати.

Извършва се анализ на реалните касови разходи на банкомати, принадлежащи към дадено мрежово съоръжение. В същото време, когато изчисляваме действителното потребление, изключихме дните на пиково натоварване по време на периода на изплащане на заплатата, като по този начин осреднихме потреблението за всяко устройство, и дните, когато достъпът до банкомата е физически затворен (ако не се намира в 24-часов зона на обслужване).

3. Планове за издаване на заеми.

Извършва се анализ на плановете за издаване на заеми в конкретно мрежово съоръжение, както и действителното ниво на изпълнение на този план. Като се има предвид, че този лимит се изчислява редовно - веднъж на всеки две седмици, при определяне на оптималния лимит взехме предвид процента на реално изпълнение на плана.

4. Планово закриване на депозити.

Извършва се анализ на депозитните договори, чийто срок за приключване е в следващите две седмици. Въпреки това, не цялата сума на затварящите депозити е включена в изчисляването на лимитите.

Въз основа на наличната статистика изчислихме процента на задържане, т.е. броя на депозитите (в процентно изражение), които след изтичане на договора са останали в банката в действителност, или когато договорът е бил преподписан при пристигането на вложителя или въз основа на стандартните условия на договора, които предвиждат автоматично удължаване. От статистиката излиза, че например 86% от инвеститорите оставят парите си за следващ период. Съответно при изчисляване на лимита на салдото е взета предвид сумата, която е предвидена да бъде действително издадена от касата.

5. Обменни сделки.

Този елемент беше особено актуален през 2008-2009 г., когато при доста висока волатилност на валутния пазар се засилиха валутните сделки.

Анализът на статистиката за предходния период, коригиран към плановете за рентабилност на валутните операции, ни позволява да определим размера на паричните средства в касата на клон или оперативен офис, който е оптимално необходим за решаване на проблема, свързан с изпълнението на планът за рентабилност.

Сумата от петте елемента, изброени по-горе, определя прогнозния лимит на паричния баланс в касата и банкоматите за всяко мрежово съоръжение. Ежедневно извършвахме мониторинг чрез изтегляне на информация от системите за транзакционно банкиране за действителното салдо на касата и банкоматите.

Има следното правило. Паричният баланс над лимита подлежи на износ към RCC с по-нататъшно прехвърляне на излишната ликвидност към кореспондентска сметка в централния офис, така че хазната да има възможност да постави тази незабавна ликвидност под формата на къси пари на междубанков пазар. В същото време въведохме такова понятие като „коефициент на разумност“. Коефициентът на разумност е съотношението на разходите за събиране и сумата на изтеглените пари в брой. Защо беше направено това? Необмисленото събиране не трябва да води до това, че разходите на банката за прехвърляне на пари в брой в кореспондентска сметка в RCC са по-високи от доходността, която банката би спечелила, ако парите в брой бяха преобразувани в непарична форма и поставени под формата на къси пари. Коефициентът на разумност е различен за рубли и за валута, тъй като разходите за износ на рубли и валута за банките са различни. Изнасяхме рубли в RCC, а валутата можеше да се вземе в централния офис:

Лимитираната система е мощен лост, който ви позволява бързо да изградите система в регионалните подразделения, което прави възможно значително намаляване на излишъка от незабавна ликвидност в паричните депозитари.

Качествени показатели

Качествените показатели са по-малко формализирани по отношение на тяхната обективност и методи за изчисляване. Различаваме два показателя: вътрешна оценка и външна оценка.

Вътрешна оценка

За определени оперативни процедури е установен максимален процент грешки за определен брой операции (например при откриване на сметки, при обработка на платежни нареждания, получени чрез системата Клиент-Банка и др.):

където V е броят на сделките от определен вид през отчетния период;

P е минималният обем операции, за които се допуска не повече от една грешка;

F - действителният брой грешки през отчетния период за определен вид операция.

Ако Q > 0, стандартът е спазен; в противен случай е необходимо управленско решение.

На оценка подлежат само операции в критични зони. И този списък трябва да бъде съгласуван с мениджъра на оперативния риск и финансовия директор.

Външно оценяване

В този случай оценката на дейностите на бек офиса се извършва от вътрешни потребители на неговата услуга. Бизнес звената редовно попълват въпросник за оценка на удовлетвореността от качеството на оперативните услуги, предлагани на клиентите. Това може да бъде следната информация: поддръжка на транзакции на юридически/физически лица; поддръжка на транзакции с пластмасови карти; валутен контрол; система за безкасово плащане и др.

Системата SLA е по-обективна. Обикновено той съществува в банката под формата на нормативен документ, съдържащ основните критерии за оценка на дейността на бек офиса.

Практическо приложение на индикаторната система

1. Действително управление на персонала.

Ефективността на KPI се изчислява на седмична база. Ако стойността на този показател беше под 80%, в този модел беше лесно да се определи какво трябва да бъде оптималното число. Тъй като изчислението се извършваше седмично, беше възможно да се проследят тенденциите. Например, ако е имало стабилна низходяща тенденция на използване в продължение на три месеца, трябва да разберете от бизнес единиците какво причинява спада в обемите и след това да вземете подходящи решения за намаляване на персонала.

2. Система за мотивация.

Разработени са различни мотивационни системи за бек офиса и фронт офиса. На фиг. Фигура 1 показва системата за мотивация на служителите в бек офиса.

Фигура 1. Система за мотивация на служителите в бек офиса

3. Опростена процедура за планиране на бюджета.

Системата за изчисляване на ефективността на KPI може да служи и като модел за изчисляване на планираната промяна в броя на оперативния персонал за бъдещия период. За да направите това, достатъчно е да замените планираните обемни показатели на бизнеса в системата, като предварително ги преобразувате в използваните мерни единици на натоварването на оперативните звена.

4. Подобряване на стандартите.

Имайки текущото време за основните операции, въз основа на статистика от системата, трябва да изградите рейтинг на най-дългите по отношение на времето за изпълнение и най-масивните по отношение на броя на операциите. Обикновено първите пет в тази класация генерират повече от 60% от експлоатационния товар. Като се има предвид, че по правило ресурсите за управление са ограничени, трябва да се концентрирате върху този кратък списък.

Ако намалите времето, необходимо за извършване на пет основни операции с поне 30%, общото увеличение на ефективността ще бъде поне 40%. Списъкът с топ 5 операции в различните банки е един и същ, което означава, че повечето банки имат подобни проблеми.

5. Система за седмичен мониторинг.

На седмична база се изчислява цял набор от индикатори, които обсъдихме по-рано, и се присъждат точки за една или друга стойност на всеки индикатор. Измислихме така наречения „светофар“: на определен брой точки беше присвоен съответен цвят: зелено - всичко е наред, жълто - в рисковата зона (трябва да зададете задачи, да разберете какво се случва и да докладвате ), червено - необходимо е внимателно внимание, трябва да се разреши проблемна ситуация. Можете да видите на един екран цялата ситуация за системата като цяло и за отделите на централата (фиг. 2).

Фигура 2. Система за седмичен мониторинг

Начини за подобряване на ефективността

Нека ви напомним, че KPI се изчислява, както следва:

За да увеличите KPI, трябва или да увеличите числителя, или да намалите знаменателя. За да увеличите числителя, трябва да увеличите обема на операциите на служител, като намалите времето. Това налага: централизация на оперативните функции и пренасочване на служителите към изпълнение на монофункции.

Поради малкия брой служители в клоновете, те трябва да изпълняват голям брой функции, не само последователно, но и паралелно. В резултат на превключването от една функция към друга тяхната производителност намалява. Освен това се повишават изискванията за тяхното професионално ниво: те трябва да станат специалисти и да могат да извършват всякакви операции. Но ако изберете монофункция и служител, който ще изпълнява само нея, неговата ефективност ще се увеличи значително. Например, служител, специализиран изключително в откриването на сметки за юридически лица, може да открие до 13 сметки на ден. Всъщност броят на сметки, открити на клон, не надвишава 30 на месец.

Така че, за да се намали времето, необходимо за завършване на операциите, е необходимо: автоматизация, намаляване на броя на ръчните функции и увеличаване на дела на автоматизираните, както и унификация на технологиите.

Изучавайки западния опит, стигнахме до разбирането, че нашите банки изостават поне 1,5 пъти по оперативна ефективност. Това се дължи на ниската степен на автоматизация и недостатъчно оптимизирани бизнес процеси. Оттук и изводът – повишаване на ефективността с 30% годишно е напълно изпълнима задача.

Предложената система за мониторинг на ефективността на бек офиса е тествана и доказала своята стойност. Въз основа на него беше възможно да се оптимизира броят на оперативния персонал и да се увеличи съотношението на броя на бек офис служителите към общата работна заплата на банката до 7%.

Основният недостатък на тази система е ограничените възможности за нейното възпроизвеждане. За съжаление, днес нито един разработчик на софтуер не предлага „опаковано“ решение, което би могло да послужи като основа за изчисляване на тези показатели за ефективност на оперативните отдели. Банките са принудени самостоятелно да създадат софтуерен пакет, базиран на принципите, разгледани по-горе. Средното време за внедряване на такава система до ключ е около 3 месеца. Оптимизъм вдъхва фактът, че благодарение на обмяната на опит все повече банки се движат в правилната посока за създаване на система за наблюдение на работата на оперативните звена.

S.A. Качура, NOMOS-BANK (OJSC)

Кримски федерален университет

Таврически национален университет на името на. В И. Вернадски

Катедра "Финанси и кредит".

“Макроикономически анализ на количествените показатели на банковия сектор”

Изпълнено

Студент от група FiK-431

Афонина Мария

проверих

д-р, д-р учител Бекирова С.Е.

Симферопол - 2015 г

ВЪВЕДЕНИЕ

Макроикономическите показатели са основната оценка за работата не само на банковата система на страната, но и на общото ниво на развитие на икономиката на страната.

Банковата система е неразделна част от икономическата система на всяка страна. Банките са връзката между индустрията и търговията, селското стопанство и населението. Това ясно показва необходимостта и значението на банковите структури, както за бизнеса, така и за икономиката на страната като цяло. Банките не са атрибут на единичен икономически регион или на една държава, сферата им на дейност няма нито географски, нито национални граници, те са планетарен феномен с колосална финансова мощ и значителен паричен капитал. Притежавайки огромна власт в целия свят, банките в Русия обаче загубиха първоначалната си висока роля. И едва през последните няколко години те заемат важната роля, която им е отредена.

Дейностите на банковите институции са толкова разнообразни, че действителната им същност е трудно да се определи еднозначно. В съвременното общество банките участват в голямо разнообразие от транзакции. Те не само организират паричното обръщение и кредитните отношения; Чрез тях се извършва финансиране на индустрията и селското стопанство, застрахователни операции, покупко-продажба на ценни книжа, а в някои случаи и посреднически сделки и управление на имоти. Кредитните институции действат като консултанти, участват в обсъждането на национални икономически програми, поддържат статистика и имат свои собствени дъщерни предприятия. Целта на работата е да консолидира и разшири теоретичните и практически знания, необходими за извършване на макроикономически показатели на руската банкова система.

Данните за разглеждане на теоретичните аспекти са взети от учебници, научни статии и нормативни документи.

1. АНАЛИЗ НА МАКРОИКОНОМИЧЕСКИ ПОКАЗАТЕЛИ НА БАНКОВИЯ СЕКТОР НА РФ

банков заем икономически растеж

Днес този анализ се извършва въз основа на данни, предоставени от Централната банка на Руската федерация.

Фигура 1 - Макроикономически показатели на руския банков сектор

Въз основа на таблицата по-горе отбелязах стабилни тенденции в областта на структурното развитие на руския банков сектор:

Виждаме ръст на активите от близо 150%, което е положителна тенденция. Увеличението на активите на банката се дължи на активни операции: кредитиране, инвестиционни операции и други операции на банката за пласиране на собствени и заемни средства. Важно качество на активите на банката е генерирането на печалба.

Положителна е и тенденцията за почти удвояване на собствения капитал на банката. Капиталът засилва доверието на клиентите в банката, уверявайки склонните към риск инвеститори в нейната финансова сила и кредитополучателите в нейната способност да посреща търсенето на търговски и потребителски заеми. За акционерните банки размерът на собствения капитал е фактор, определящ цената на акциите й, когато оценяват стойността на банката, те изхождат от размера на нейните нетни активи, т.е. действителния собствен капитал, което ни позволява да говорим; за неговата ценова функция.

Собственият капитал гарантира, че акционерите (участниците) на банката получават доход - пропорционално на размера на вноската в уставния капитал, на всеки клиент (участник) се изплаща дял от печалбата на банката под формата на дивиденти.

Източниците на собствения капитал на банката са уставният капитал, допълнителният капитал, резервният фонд и неразпределената печалба.

Уставният капитал на кредитна организация се формира от размера на вноските на нейните участници и определя минималния размер на имуществото, което гарантира интересите на кредиторите. за акционерните банки се формира от номиналната стойност на техните акции, придобити от учредителите. а за банките под формата на дружество с ограничена или допълнителна отговорност - от номиналната стойност на дяловете на техните учредители. Размерът на уставния капитал се определя в учредителния договор за създаване на банката и в устава на банката.

Наблюдава се тенденция на нарастване на броя на отпуснатите кредити 2,4 пъти или ръст от над 130%, което показва увеличение на общата печалба на търговските банки.

Което, на първо място, показва достъпна за населението ставка за получаване на средства, но от друга страна, има висок риск от страна на банката.

Увеличаването на депозитите на физически лица показва общо подобряване на живота на населението. Но трябва да се има предвид, че данните не са за днес, но в момента ситуацията в страната се е променила малко.

СЪВРЕМЕННО РАЗВИТИЕ НА БАНКОВИЯ СЕКТОР НА РФ

Събитията от последните години в световната икономика доказаха тясната връзка между процесите на развитие на финансовия и реалния сектор. Дестабилизацията на финансовия сектор беше една от причините за разпространението на кризисните явления в световната икономика като цяло. Днес икономическата общност започна да говори за възможното преодоляване на острата фаза на кризата, като в същото време отбелязва признаци на рецесия (включително в Русия). В тази връзка изследването на проблемите на развитието на банковата система като ключов елемент от финансовата система на нашата страна изглежда актуално.

След като анализирам различни макропоказатели на банковия сектор, бих искал да отбележа стабилни тенденции в областта на структурното развитие на руския банков сектор:

Монополизация - намаляване на броя на участниците (с почти 20%), отслабване на конкуренцията, структуриране на пазара в полза на големи играчи (концентрацията на активите на 5-те най-големи банки се увеличи от 43 на 50%).

Национализация - държавата участва в капитала на 8 от 20-те най-големи банки, пазарният им дял нараства над 50%, частният капитал се изтласква (обратно изкупуване на акции на VTB-24, влизане на VTB в капитала на Bank of Moscow и Bank на Санкт Петербург).

Федерализация - намаляването на броя на участниците до голяма степен се дължи на процесите на банкова интеграция с преобладаване на придобиванията на регионални играчи от федералните банки за навлизане на местните пазари.

Централизация - наред с регионалните придобивания има концентрация на управленски процеси извън регионите чрез намаляване на клоновете (с почти 30%) и разширяване на несамостоятелни структурни подразделения.

Глобализация - засилване на чуждестранното присъствие (броят на организациите с чуждестранно участие се увеличава 1,5 пъти, присъствие сред 20-те най-големи банки), развитие на сътрудничеството с международни финансови организации (IFC, EBRD и др.).

Обединявайки идентифицираните тенденции, можем да говорим за процеси на консолидация в банковата система в две посоки: държавна монополизация и намаляване на регионалната независимост. Тези събития съответстват на развитието на икономиката, политиката и обществото в Русия през последните години и в известен смисъл са свързани с него. Въпреки това считам, че е необходимо да се идентифицират рисковете от продължаване на подобни тенденции:

Негативно въздействие върху външната среда (клиенти на банките и икономиката като цяло), произтичащо от намалената конкуренция. Още сега експертната общност говори за невъзможността частните банки да се конкурират с държавните участници за привлекателни корпоративни клиенти. Постепенно подобни условия могат да се разпространят и в банковия сектор като цяло, което е отразено в цифрите, които цитирахме по-рано за нарастването на концентрацията на активи. Негативните последици от ограничаването на конкуренцията са известни: намаляване на достъпността и качеството на услугите, което в банковата среда може да означава влошаване на условията за кредитиране на реалния сектор на икономиката.

Като необходими мерки за промяна на настоящата ситуация виждам значителна промяна в ролята и методите на държавно участие в банковите дейности (като признавам, че на първо място това зависи от политическата воля на висшите служители и трансформацията на подходите за управление на икономика и общество). Необходима е конкретна и осъществима програма за приватизация на държавните банки (включително под формата на публично предлагане на акции, достъпни за закупуване от граждани), както и ограничения върху административните методи за въздействие върху банковата дейност (не- прозрачно предоставяне на средства за държавна подкрепа, пристрастни ограничения върху интеграцията на частни банки и др.) . Необходимо е също така да се разработи набор от мерки за опростяване на банковата интеграция между малките и средните регионални банки.

Предложените от мен мерки трябва да са насочени към създаване на устойчива конкуренция между три равнопоставени групи банки: държавни, частни, чуждестранни (делът на последните неминуемо ще нараства).

В областта на привличането на ресурси:

Промяна на съотношението на източниците на финансиране в полза на привличането на ресурси на вътрешния пазар на страната. По време на острата фаза на кризата възможностите за привличане на ресурси на чуждестранните капиталови пазари и на вътрешния пазар на ценни книжа бяха значително намалени и сега са само частично възстановени. Успоредно с това делът на депозитите на предприятия и граждани в банковите активи нараства от 42 на 48%.

Изпреварващи темпове на привличане на ресурси спрямо пласирането им от банките. Общият депозитен портфейл нараства приблизително 4,1 пъти, а общият кредитен портфейл само с 3,6 пъти. Това се дължи както на отбелязаното повишаване на приоритета на депозитите за банките, така и на забавянето на темповете на кредитиране по време на кризата.

Отрицателна реална доходност на банковите депозити за собствениците на ресурси. Среднопретеглената лихва по депозити до 1 година както за предприятията, така и за гражданите през всички годишни периоди с изключение на последната е под инфлацията. Една от причините е прекомерната нестабилност на тези кредитни ресурси.

В областта на разположението на ресурсите:

Изпреварваща динамика на кредитирането на дребно спрямо корпоративното кредитиране. През 2011-2012г (след преодоляване на острата фаза на кризата) средният годишен темп на растеж на кредитния портфейл на дребно е около 37%, на корпоративния кредитен портфейл – едва 20%. Списъкът с предимствата на бизнеса на дребно включва значително по-високи маржове с висока диверсификация на рисковете, както и липсата на монополизация от страна на държавните банки.

Диспропорция на лихвените проценти в няколко аспекта. Първо, между разходите за привличане и пласиране на ресурси (банките привличат значително по-ниски и пласират значително по-високи от процента на инфлация). На второ място, между ставките по заеми от различни кредитополучатели (значително по-скъпи ресурси за населението). Трето, между динамиката на лихвените проценти по кредитите и нивата на инфлация и рентабилност (при значително намаляване на последните показатели, кредитирането не става по-евтино).

Влошаване на качеството на кредитния портфейл. Ясно е, че внезапното увеличение на размера на просрочения дълг в портфейла (разликата между минималните и пиковите стойности в посочения период е 3-4 пъти) е причинено от кризисни явления. Въпреки това поддържането на показателя на високо ниво от 4,0-4,5% (а сред 20-те най-големи банки - на ниво от 6%) отразява ниската ефективност на механизмите за събиране на вземания както в самите банки, така и във външната среда (съдебна и изпълнителни системи).

При комбиниране на тенденциите, които идентифицирах, се формира следната представа за движението на финансовите ресурси в резултат на дейността на банковите институции в Русия. Като цяло процесите на привличане и поставяне се развиват динамично, но има известен дисбаланс между тях. Разчитайки в голяма степен на ресурсите на жителите, банките не ги използват адекватно за развитието на реалния сектор. Кредитирането се извършва с високи темпове, с бавни темпове (спрямо привличането на ресурси), очертава се диспропорция към кредитирането на дребно с високи рискове и маржове. С други думи, банковата дейност придобива спекулативни характеристики, което се потвърждава, наред с други неща, от значително увеличение на общата печалба на фона на забавяне на темпа на растеж на икономиката като цяло (таблица).

Според мен са възможни следните рискове за запазване на сегашните тенденции:

Отрицателно въздействие върху темповете на икономическо развитие. Експертите отбелязват намаляващата роля на банковия кредит за осигуряване на икономически растеж. Бързият растеж на кредитния портфейл не води до значителен растеж на БВП, тъй като заемите не се разпределят в необходимия обем за инвестиции на предприятията и закупуване на руски стоки и жилища от граждани; подобно кредитиране също влияе върху развитието на инфлацията.

Отрицателно въздействие върху стабилността на икономическото развитие. Първо, влошаването на условията за кредитиране на производството, особено на инвестиционните инвестиции, създава риск от окончателно изчерпване на дълготрайните активи. Второ, спекулативният характер на кредитните инвестиции на дребно на фона на забавяне на икономическия растеж определя опасността от дестабилизация на банковата система и икономиката като цяло.

Предлагам да се обмислят следните мерки, насочени към подобряване на параметрите на развитие на банковия сектор на страната и укрепване на ролята му в макроикономиката.

Първо, необходими са нови източници на дългосрочно финансиране и механизми, които да гарантират, че банките инвестират получените средства в кредитиране на реалния сектор. Най-очевидните начини са легализирането на депозитите без право на предсрочно вземане, както и увеличаването на прага на отговорност в системата за гарантиране на депозитите (и двете позиции са формулирани на ниво законопроекти). Нови мерки могат да бъдат задължителното поставяне на част от резервния фонд и фонда за национално благосъстояние в периметъра на руската банкова система.

На второ място, необходимо е да се сведат до минимум условията, които насърчават банките да дават приоритет на развитието на потребителското кредитиране. На законодателно ниво е необходимо да се завишат изискванията за прозрачност на ценообразуването, за предпочитане чрез забрана за начисляване на такси, различни от лихвения процент по банкови кредити. Необходимо е също така да се опростят изискванията за дейността на небанковите кредитни институции в областта на микрофинансирането и потребителското кредитиране.

На трето място, необходимо е да се предприемат системни мерки за подобряване на процесите по събиране на проблемни задължения. Необходимо е да се регламентира дейността на колекторите на ниво закон, включително окончателно да се гарантира правото на банките да преотстъпват дълг по цесия на колектори без банков лиценз. Необходимо е също така да се опростят процедурите за продажба на заложено имущество (включително с използването на електронни платформи), да се приложи набор от мерки за реформиране на службата за съдебни изпълнители за подобряване на изпълнението на съдебни решения.

СПИСЪК НА ИЗПОЛЗВАНАТА ЛИТЕРАТУРА

1. Шапошников И.Г. Интегрирането на банковите структури като фактор за социално-икономическото развитие на региона: дис. ...канд. икон. Sci. - Перм, 2010. - стр. 55-94.

Разглеждането на проблемите пред кредитния сектор е препоръчително да се започне след разглеждане на динамиката на основните показатели, характеризиращи банковата система.

Отделно трябва да се отбележат данните за промените в броя на кредитните институции, регистрирани и работещи в Руската федерация.

Таблица 1. Регистрация и лицензиране на кредитни институции в Руската федерация през 2005 - 2010 г.

Очевидно е, че има доста стабилно намаляване на броя на кредитните институции, регистрирани и работещи в Русия. В малка част от случаите това се дължи на процеса на сливане на капитали, за да останат на пазара; Намалението се дължи главно на отнемането на лицензи: намалява броят на банките, участващи във все по-рискови „сенчести“ дейности, които нямат голяма връзка с предоставянето на банкови услуги. На фона на намаляването на общия брой на действащите организации, показателно е нарастването на броя на банките с чуждестранно участие, въпреки редица ограничения в тази област. Уставният капитал на действащите кредитни институции се е увеличил от януари 2005 г. до януари 2010 г. с 3,27 пъти, което означава увеличаване на способността на банковата система да предоставя заеми на населението и предприятията. Според Централната банка на Русия в началото на март 2010 г. 50,6% от действащите кредитни институции са били разположени в Москва и Московска област; през последните 5 години тази цифра остава практически непроменена.

Таблица 2. Основни показатели за развитието на банковата система на Руската федерация през 2005 -2010 г.

През разглеждания петгодишен период обемът на активите на банковата система нараства 4.14 пъти, при средногодишен ръст на активите от 32.9%, със значителен спад в периода 2009-2010 г. Трябва да се отбележи, че в периода 2005-2008г. нараства делът на кредитите за икономиката в общите активи на банковата система, т.е. банките изразходваха по-малък процент от средствата за транзакции с благородни метали, ценни книжа, поставяне на средства в кореспондентски сметки на Банката на Русия и търговските банки и се фокусираха повече върху кредитирането на реалния сектор на икономиката. По-специално транзакциите с ценни книжа не станаха толкова печеливши, колкото през 90-те години, когато инвестициите в GKO-OFZ осигуриха стабилен растеж на капитала. С изостряне на кризата в икономиката обаче темпът на растеж на кредитирането намаля. Инвестициите на банките в ценни книжа в момента представляват малко под 16% от активите.

Характеризира се с увеличаване на съотношението на обема на активите на банковата система към БВП на страната, което беше един от приоритетните точки на стратегията за развитие на банковия сектор. През разглеждания период този показател се повишава от 41,7% до 75,4% от БВП на страната, което показва, че банковият сектор постепенно започва да оказва все по-голямо влияние върху реалния сектор, създавайки основата за по-нататъшен икономически растеж. Руският показател за съотношението на активите към БВП не изостава много от американския (повече от 70%), което се обяснява със спецификата на американския икономически модел и развитието на американския фондов пазар. В същото време тази цифра е повече от 300% в Германия, около 250% във Франция, което е 4-5 пъти повече, отколкото в Русия. Увеличение на коефициента със 7,5 п.п. през 2010 г. се дължи на рязък спад на реалния БВП с растеж на финансовия сектор, който получи значителна подкрепа. Като се има предвид структурата на пасивите на банковата система, трябва да се отбележи, че делът на средствата на физическите лица към 1 февруари 2010 г. възлиза на 25,7% от пасивите, средствата на организациите - 13,8%, средствата на юридическите лица - 17,5%. Като се вземат предвид издадените бонове, облигации, спестовни сертификати и други ценни книжа, обемът на клиентските средства надхвърля 61% от задълженията на банковата система. Трябва да се отбележи, че в началото на 2004 г. обемът на средствата на организациите възлиза на 9,1% от задълженията на банковата система, а обемът на средствата на клиентите е по-малко от половината от задълженията на банките.

Една от основните тенденции през разглеждания период е постепенното намаляване на цената на кредита (намаляване на процента на рефинансиране от 14% (януари 2004 г.) на 10% (юни 2007 г.)). Процесът беше спрян от финансовата и икономическа криза.

Нека разгледаме редица характеристики на руската парична система.

Таблица 3. Редица показатели за ефективността на кредитната система на Руската федерация през 2004 - 2009 г.

През разглеждания период се наблюдава намаление на инфлацията до септември 2007 г., когато рязък скок на инфлацията обръща установената тенденция. Причината за високия темп на растеж на потребителските цени в Руската федерация може да бъде увеличаването на паричното предлагане, причинено от необходимостта от поддържане на стабилен обменен курс на рублата, непарични фактори като висока монополизация на пазарите, бързо нарастване на цените на храните , както и други причини. Според редица експерти друга причина за рязкото покачване на инфлацията е рязкото увеличение на държавните разходи. Пряка последица от нарастващата инфлация е повишаване на инфлационния компонент на лихвата, повишаване на инфлационните очаквания, рисковете и съответно поскъпване на кредитите. Увеличенията на лихвата на рефинансиране през 2008 г. бяха предприети за борба с инфлацията и изтичането на капитали от страната. Обратният ефект обаче беше увеличение на цената на привлечените средства, което накара много банки да увеличат лихвите по депозитите за населението. Така водещите централни банки в света (Системата на Федералния резерв, Банката на Англия, Банката на Швейцария, Европейската централна банка) по време на кризата избраха да понижат лихвите, за да стимулират икономиката.

Рязкото поскъпване на кредитите през 2008 г. се обяснява както с външни, така и с вътрешни фактори. В периода преди кризата руските компании можеха да получат заем в чужбина на почти половината от цената в Русия, което доведе до силна зависимост от външните пазари. Влошаващата се ситуация на световните пазари направи кредитирането на руски компании в чужбина нерентабилно и доведе до повишаване на лихвените проценти по заемите. В същото време последните мерки на Централната банка, насочени към разширяване на паричното предлагане, вече осигуриха известно намаляване на цената на кредита за крайния потребител.

Основните статистически показатели, използвани от Централната банка на Руската федерация, са групирани в 6 блока:

Структури на банковия сектор.

Капиталова адекватност и ликвидност.

Структури на кредитния портфейл.

Размери и структура на златно-валутните резерви.

Основните фактори, определящи официалния валутен курс.

Индикатори, които определят официалните лихвени проценти.

От тях първите 3 блока са пряко свързани с банковата статистика.

1. Структура на банковия сектор:

Броят на регистрираните и работещи банки в Русия и тяхното регионално разпределение.

Брой клонове на кредитни институции и разпределението им по региони.

Индекс на броя на банковите институции в региона. Изчислява се като съотношение на броя на банковите институции в региона към подобен среден руски показател, изразен като процент. Използва се при изчисляване на индекса на концентрация на финансовите потоци.

Среден брой клонове, създадени от една банка. Изчислява се като броят на банковите клонове, регистрирани в даден регион, независимо от местоположението на тези клонове, се раздели на броя на банките, регистрирани на територията.

Групиране на кредитните институции според размера на общия или внесения капитал.

Групиране на кредитни институции според вида на лицензите, издадени от Централната банка на Руската федерация.

2. Капиталова адекватност и ликвидност:

Темпове на растеж на общия собствен капитал на банките;

Капитал на банковия сектор, включително като процент от БВП; към стойността на активите на банковия сектор;

Съотношението на капитала на банките към стойността на рисково претеглените активи;

Съотношение между основния капитал и рисково претеглените активи;

Съотношението на високоликвидните активи към стойността на общите активи на банковия сектор;

Съотношението на ликвидните активи към стойността на общите активи;

Съотношение на високоликвидни активи към пасиви на виждане;

Съотношението на клиентските средства към стойността на общите заеми.

Тези показатели се изчисляват в съответствие с изискванията на Инструкция на Банката на Русия № 110-I от 16 януари 2004 г. „За задължителните стандарти за банките“.

3. Показатели за структурата на кредитния портфейл на банковата система

Съотношението на общия размер на привлечените банкови депозити (включително и без получените междубанкови депозити) в местна и чуждестранна валута към БВП;

Съотношението на общия размер на кредитите, издадени от банките (включително и без предоставените междубанкови кредити) в местна и чуждестранна валута към БВП;

Съотношението на общия размер на междубанковите кредити (депозити) в местна и чуждестранна валута към БВП;

Съотношението на общия размер на корпоративните кредити, издадени от банките (в местна и чуждестранна валута) към БВП;

Съотношението на общия размер на ипотечните кредити, предоставени от банките на клиенти в местна и чуждестранна валута, обезпечени с недвижими имоти, генериращи доход (търговски недвижими имоти) и жилищни (нетърговски) недвижими имоти;

Съотношението на потребителските кредити (в тесния смисъл на това понятие), предоставени от банките на населението в местна и чуждестранна валута към БВП;

Темп на нарастване на общите кредитни вложения на банките (със и без междубанкови заеми);

Темп на нарастване на краткосрочните кредитни вложения на банките (включително и без съответните междубанкови заеми);

Темп на нарастване на общите (краткосрочни и дългосрочни) депозити на банкови клиенти (включително и без междубанкови депозити);

Темп на нарастване на краткосрочните депозити на клиенти на банки (включително и без междубанкови депозити);

Темп на нарастване на дългосрочните депозити на клиенти на банки (включително и без междубанкови депозити);

Дял на съмнителните и лоши кредити в общия размер на предоставените кредити;

Създаден резерв за евентуални загуби по кредити като процент от общия обем на издадените кредити;

Съотношението на общата стойност на големите кредитни рискове към капитала;

Структура на дълга по кредити по отрасли (промишленост, селско стопанство, строителство, търговия и обществено хранене, транспорт и съобщения, други отрасли, физически лица), като процент от БВП и като процент от паричното предлагане М2;

Разпределение на междубанкови заеми и депозити по териториална основа, включително на територията на Русия и в чужбина, според различни категории резиденти и нерезиденти;

Депозити и други средства, набрани от физически лица;

Набраните средства от предприятия и организации, като процент от БВП и като процент от паричното предлагане М2;

Динамика на общия брой на банковите служители по банка;

Динамика на общия брой клиенти на един банков служител (характеризира степента на натовареност на един банков служител).

Източници на информация за формирането на горните статистически показатели са балансът на Централната банка на Руската федерация, балансите на кредитните институции, банковите отчети по общоприетите форми на статистическа отчетност, както и някои основни макроикономически показатели, като напр. БВП, индекс на индустриалното производство, инфлация.

Банковата статистика на отделните кредитни институции също е структурирана в няколко групи:

Показатели за структурата и динамиката на основните дейности на кредитните институции

Капитал

Задължения

Кредитен портфейл

Портфейл от ценни книжа

Показатели за дейността на кредитна институция

Кредитна и депозитна дейност

Сделки с ценни книжа и деривати

Предоставяне на нетрадиционни финансови услуги

Печалба и доходност