Препоръки за попълване на заявление за откриване на акредитив. Пример за попълване на заявление за откриване на акредитив Заявление за откриване на акредитив пример

Примерен акредитив

Акредитивите са предназначени да улеснят взаимните разплащания между контрагентите и да им осигурят сигурност на транзакциите.
Акредитивите се делят на покрита(когато сумата е преведена в банката на получателя за целия период на валидност на акредитива) и непокрит(банката на получателя има право да отпише средства от откритата при нея кореспондентска сметка в рамките на определена сума), отменим(когато нареждането може да бъде променено или оттеглено от банката по инициатива на платеца) и неотменимо(когато поръчката може да бъде отменена само ако получателят е съгласен).

Условията за сетълмент по акредитиви са посочени в споразумението между купувача и платеца.
По-специално трябва да се посочи следното:

• наименование на банката получател и банката платец;
• Име на доставчик;
• сума на акредитива;
• вид на акредитива - покрит/непокрит, отменяем/неотменяем;
• срок на валидност на акредитива;
• условия на плащане по акредитив - с акцепт или без;
• отговорност за изпълнение на задълженията;
  други важни точки.

Инструкции за попълване на акредитив

Външно формулярът за акредитив е почти идентичен с платежно нареждане или нареждане за събиране и се попълва по подобен начин:

• Посочва се номерът на акредитива и датата на издаването му;
• Сумата на плащането се изписва с думи (с думи): от началото на реда с главна буква копейките са посочени с цифри. Думите "рубли" и "копейки" не се съкращават. В полето „Сума“ в десния ъгъл сумата е посочена в цифри: рубли и копейки са написани с тире.
• Данните за платеца са посочени: TIN, ако е определен, номер на сметката на платеца.
• Следва името на банката на платеца, нейният BIC, номер на банкова сметка.
• По-долу са данните за банката на получателя, неговия BIC и код на сметката.
• Име на получателя, TIN, ако има такъв;
• След това напишете вида на акредитива (отменяем/неотменяем или покрит/непокрит);
• Условия на плащане - с акцепт (предварителен договор) или без акцепт;
• Подробна информация за продукта, номер и дата на договора, дестинация, пълно наименование на придружаващия документ за продукта, допълнителни условия и номер на лична сметка на получателя

Акредитив- това е документ за сетълмент на хартиен носител, въз основа на който банката, действаща от името на платеца за откриване на акредитив (банка издател), се задължава да извършва плащания в полза на получателя на средствата при представяне от последния на документи, които отговарят на всички условия на акредитива, или за предоставяне на пълномощия на друга банка (изпълняваща банка) за извършване на такива плащания.

За всеки доставчик (изпълнител), с който се извършват разплащания, се открива акредитив. Доставчикът (изпълнителят) ще може да получи средства от акредитива само след като представи на банката документи, потвърждаващи изпълнението на договорните задължения (доставка на стоки, извършване на работа, предоставяне на услуги). Списъкът на тези документи се определя в споразумението с доставчика (изпълнителя). Срокът на валидност и процедурата за плащане на акредитив се установяват в споразумението между платеца и доставчика. Код на формуляра за акредитив от OKUD 0401063.

Процедура за попълване на акредитив

Има следните видове акредитиви.

Отменяем акредитиве акредитив, който може да бъде отменен (прекратен) от платеца или банката, която го е издала. В международната практика отменяемите акредитиви не се използват.

Неотменяем акредитив- акредитив, който не може да бъде отменен (отменен).

Акредитив с червена клауза- акредитив, според който банката издател упълномощава номинираната банка да извърши авансово плащане на договорена сума преди представянето на търговски документи. По времето, когато акредитивите се издаваха под формата на банково писмо, такава клауза, поради особеното си значение, беше подчертана в червено в документа, откъдето идва и името. Понастоящем акредитивите се издават предимно от телекомуникациите, така че терминът трябва да се счита за жаргон.

Покрит акредитив(депозиран) - акредитив, при откриването на който банката издател превежда, за сметка на средствата на платеца или предоставения му заем, сумата на акредитива (покритието) на разположение на изпълняващата банка за целия срок на валидност на акредитива. За разплащания на територията на Руската федерация се използва покрит акредитив. При международни сетълменти банките действат в съответствие с междубанкови споразумения, според които покритието или липсва (чиста кредитна линия), или се поставя в договорени форми (депозити, ценни книжа или други активи). (Този термин не се използва в международната практика).

Непокрит акредитив(гарантиран) - акредитив, при откриването на който банката издател предоставя на изпълняващата банка правото да отпише средства от поддържаната от нея кореспондентска сметка в рамките на сумата на акредитива или се договаря с изпълняващата банка при други условия за възстановяване на средства, изплатени на бенефициента. В международната практика термините непокрит или гарантиран не се използват поради факта, че по-голямата част от акредитивите са такива.

Акредитивът е потвърден- акредитив, в който изпълняващата банка се задължава да плати сумата, посочена в акредитива, независимо от получаването на средства от банката, в която е открит потвърденият акредитив.

Револвиращ акредитив- акредитив, открит за част от сумата на плащането и автоматично подновен при извършване на плащанията за следващата партида стоки. Револвиращ акредитив се открива за равномерно разпределени във времето доставки с цел намаляване на сумата, посочена в него.

Циркулярен акредитив- акредитив, който ви позволява да получавате пари в рамките на даден заем от всички кореспондентски банки на банката, издала този акредитив на своя клиент.

Резервен акредитив(иначе известен като резервен акредитив) - вид банкова гаранция, която има документален характер (т.е. позволяваща представянето на документи, различни от изискването за плащане) и подлежи на документите на Международната търговска камара за акредитиви. Резервните акредитиви се използват за финансиране на международна търговия със страни, където е забранено използването на банкови гаранции при търговски транзакции (САЩ), забранен е документарният характер на гаранциите или при извършване на транзакции с международни организации (Европейска банка за възстановяване и развитие , Световна банка и др.).

Кумулативен акредитив- в случай на такъв акредитив, заявителят има право да завери неизразходваната сума на текущия акредитив в размер на нов, който е открит в същата банка, докато за некумулативен акредитив неизразходваната сума се връща на банката издател за заверяване на разплащателната сметка на заявителя.

Акредитив с последващо финансиране- отложено плащане.

Има 2 вида акредитиви: парични и документални.

Паричен акредитиве личен документ, който се издава от банка на лице, депозирало определена сума и желаещо да я получи в друг град или чужбина.

Документарен акредитиве условно парично задължение, прието от банката (банката издател) от името на платеца, за извършване на плащане в полза на получателя на средства при представяне от последния на документи, които отговарят на условията на акредитива, или на упълномощите друга банка (изпълняваща банка) да извършва такива плащания.

Основните предимства на документарните акредитиви:

• приложимост като средство за сигурност при транзакции с почти всички страни по света;
• висока степен на защита от риск за всички страни по сделката;
• гъвкавост по отношение на условията на плащане;
• възможност за използване като средство за краткосрочно финансиране;
• бързо и безпрепятствено обработване на плащания;
• алтернатива на авансовото плащане;
• международна правна надеждност.

недостатъци: сложна документация и високи банкови комисионни.

Въз основа на заявлението за откриване на акредитив обслужващата банка съставя акредитив за празен формуляр 0401063. Ако има голям списък от документи, които трябва да бъдат посочени в акредитива, може да се състави приложение към акредитива във всякаква форма, която е посочена в акредитива и която е неразделна част от писмото. на кредит. По-долу са правилата за попълване на полетата на формуляра за акредитив (№ 0401063 съгласно OKUD).

Номер на акредитива (N). Номерът на акредитива се посочва с цифри. Ако номерът се състои от повече от три цифри, акредитивът при извършване на плащания чрез сетълмент мрежата на Банката на Русия се идентифицира с последните три цифри на номера, които трябва да са различни от „000“.

Дата на издаване на акредитива (дата). Датата, месецът, годината се посочват с цифри (във формат ДД.ММ.ГГГГ) или числото е с цифри, месецът е с думи, годината е с цифри (цяло).

Вид плащане. В акредитивите, изпратени до институциите на Банката на Русия за плащане по пощата или телеграфа, се посочва съответно с „поща“ или „телеграф“, в други случаи полето не се попълва.

Сума в курсив. Размерът на плащането с думи в рубли се посочва от началото на реда с главна буква, докато думата „рубла“ („рубли“, „рубла“) не е съкратена, копейките са посочени с цифри, думата „копейка“ ” („копейки”, „копейки”) също не се свива. Ако сумата на плащането е изразена с думи в цели рубли, тогава копейките могат да бъдат пропуснати, а в полето „Сума“ се посочва сумата на плащането и знакът за равенство „=“.

Сума. Сумата на плащането е посочена в цифри, рублите са разделени от копейки с тире „–“. Ако сумата на плащането е изразена с цифри в цели рубли, тогава копейките могат да бъдат пропуснати; в този случай се посочва сумата на плащането и знакът за равенство „=“, докато в полето „Сума в думи“ сумата на плащането в цели рубли е посочено.

Платец. Посочват се определеният TIN и името на платеца на средствата. Допълнително се посочва името и местоположението (съкратено) на клона на кредитната институция, обслужваща платеца, чийто номер на лична сметка е въведен в полето „Сметка“. N" на платеца, като плащането се извършва чрез междуклонова сетълмент сметка, като номерът на междуклоновата сетълмент сметка на клона не е посочен.

Номер на сметката на платеца (сметка N). Вписва се номерът на личната сметка на платеца в кредитна организация, клон на кредитна организация или в институция на Банката на Русия, формиран в съответствие с правилата за водене на счетоводна документация в Банката на Русия или правилата за поддържане счетоводна документация в кредитни институции, разположени на територията на Руската федерация. Номерът на личната сметка в кредитна организация или клон на кредитна организация не може да бъде въведен, ако платецът е кредитна организация или клон на кредитна организация.

Банката на платеца. Посочват се името и местоположението на кредитната институция, клона на кредитната институция или институцията на Банката на Русия, чийто BIC е посочен в полето „BIC“ на банката на платеца.

Банков идентификационен код (BIC) на банката на платеца

Номер на банкова сметка на платеца (сметка N). Посочва се номерът на кореспондентската сметка (подсметка), открита от кредитна организация, клон на кредитна организация в институция на Банката на Русия, или не се попълва, ако платецът е клиент, който не е кредитен организация, клон на кредитна институция и се обслужва в институция на Банката на Русия или институция на Банката на Русия.

банката на получателя. Посочва се името и местонахождението на кредитната институция, клона на кредитната институция или институцията на Банката на Русия, чийто BIC е посочен в полето „BIC“ на банката получател.

Банков идентификационен код (BIC) на банката на получателя. BIC на кредитна организация, клон на кредитна организация или институция на Банката на Русия се посочва в съответствие с „Указателя на BIC на Руската федерация“.

Номер на банковата сметка на получателя (сметка N). Номерът на кореспондентската сметка (подсметка), открита от кредитна организация, клон на кредитна организация в институция на Банката на Русия, се въвежда или не се попълва, ако получателят е клиент, който не е кредитен институция, клон на кредитна институция и се обслужва в институция на Банката на Русия.

Получател. Посочва се TIN (ако е определен) и името на получателя на средствата. Освен това се посочва името и местоположението (съкратено) на клона на кредитната институция, обслужващ получателя, ако плащането се извършва чрез междуклонова сетълмент сметка, докато номерът на междуклоновата сетълмент сметка на клона не е посочен.

Номер на лична сметка (сметка N). Ако транзакцията се извършва по покрит (депозиран) акредитив, номерът на личната сметка, генериран в съответствие с правилата за счетоводство в Банката на Русия или правилата за счетоводство в кредитни институции, разположени на територията на Руската федерация, е посочено в балансова сметка N 40901 „Акредитиви за плащане“ " При непокрит (гарантиран) акредитив полето не се попълва.

Тип операция (Тип оп.). Кодът (08) се въвежда в съответствие с правилата за водене на счетоводни записи в Банката на Русия или правилата за водене на счетоводни записи в кредитни институции, разположени на територията на Руската федерация.

Код на целта на плащането (Име на pl.) Код. Не се попълва, докато не бъде указано от Банката на Русия.

Резервно поле (Res. field). Не се попълва, докато не бъде указано от Банката на Русия.

Срок на валидност на акредитива (Срок на валидност на акредитива). Крайна дата на акредитива (във формат ДД.ММ.ГГГГ).

Вид акредитив. Посочва се дали акредитивът е отменяем или неотменяем (ако не е посочено, акредитивът се счита за отменяем), покрит (депозиран) или непокрит (гарантиран).

Условия за плащане. Посочва се „без приемане“ или „с приемане“.

Наименование на стоките (работа, услуги), N и дата на договора, срок на доставка на стоки (извършване на работа, предоставяне на услуги), получател и местоназначение. Посочват се наименованието на стоките (работа, услуги), номерът и датата на договора, периодът на доставка на стоките (извършване на работа, предоставяне на услуги), получател и дестинация.

Плащане чрез представяне (вид документ). Посочва се пълното и точно наименование на документите, срещу които се извършва плащането по акредитива.

Допълнителни условия. Посочва се във всякаква форма в съответствие със сключения договор.

Номер на сметката на получателя (сметка на получателя N). Посочва се номерът на личната сметка на получателя, към който банката на получателя кредитира средства при изпълнение на условията на акредитива, както и данните за банката, обслужваща получателя на средствата (в случаите, установени от тези правила).

Печатно място (MP). Място за отпечатък на печата на банката издател.

Подписи. Подписи на упълномощени лица от банката издател. Полагат се подписи на лица, които имат право да подписват документи за сетълмент.

Банкови марки. Бележки от банката на платеца. Поставят се печатът(ите) на кредитната институция, клонът на кредитната институция или институцията на Банката на Русия, датата и подписът на отговорния изпълнител.

В съвременния свят, в областта на реализирането на всички предимства на изграждането на международни бизнес отношения, такъв инструмент като акредитив стана популярен. Къде се използва? За какво е предназначен? Прочетете за това и много повече.

Ролята на акредитива

Тази форма на плащане, която набира безпрецедентна скорост в съвременния свят, се използва като правило в международната търговия. На първо място, това ви позволява да намерите ясен баланс между интересите на износителите и купувачите, тоест вносителите. След това ще ви разкажем по-подробно за международните акредитиви, тяхната класификация и ще предоставим образци.

Понятието международен акредитив

Международните акредитиви са условни задължения, изразени в парична форма и прилагани от банката издател от името на платеца по акредитива на световния финансов пазар. Движението им се регулира в съответствие с Единните обичаи и практики за акредитиви, както и публикация на ICC № 500 (UCP500). По принцип акредитивът е документално споразумение, след подписването на което банката издател се задължава по искане на клиента (платеца) да извърши операция за плащане на документи директно на трета страна, тоест бенефициента за когото е открит акредитивът.

Банковото задължение по акредитив е самостоятелно, независимо от отношенията на страните в правната сфера на търговския договор. Тази разпоредба е създадена, за да защити банковите и клиентските интереси. За страната износител, от своя страна, той осигурява създаването на постоянни ограничения върху изискванията за обработка на документи и съответно получаване на плащания въз основа на съществуващите условия на акредитива, а вносителят получава гаранция, че условията на този документ ще бъдат изпълнени от износителя.

От гореизложеното следва, че акредитивът има редица характеристики, които го отличават от обикновена сделка за продажба или търговски документ, а също така има силата на правен договор, на който се основава.

Предимства и недостатъци на акредитива

Като се има предвид концепцията за международен акредитив, струва си да се говори за основните предимства и недостатъци на този инструмент. Да започнем с положителните аспекти:

Що се отнася до минусите, те изглеждат така:

• трудности с големи обеми документи на различни етапи от издаването на акредитиви;
• високи разходи за обработка на такива форми на плащане за страните по външнотърговска сделка.

Участници в акредитива

Страни по изпълнението на международен акредитив са следните лица:

1. Заявителят е купувачът, който инструктира своята банка да открие акредитив при условията, определени в тяхното споразумение.
2. Издаващата банка е финансова институция, която открива акредитив по указание на заявителя и за негова сметка.
3. Бенефициентът е доставчикът (износителят), тоест юридическото лице на споразумението, което получава акредитива.
4. Advice Bank е банка, чиято цел е да нареди под формата на сетълменти да уведоми в полза на износителя за откриването на акредитив и съответно да прехвърли пълния текст на документа.
5. Изпълнителна банка - извършва платежни операции и има правомощия да извършва такива операции от банката издател.
6. Потвърждаващата банка - в допълнение към основните разпоредби на споразумението, добавя към списъка на задълженията по акредитива задължението съгласно условията на споразумението между финансовите институции да извършват плащания по акредитив.
7. Прехвърляща банка - извършва операции по прехвърляне на акредитив от името на бенефициента и е упълномощена да извършва такива действия; тази банка съответно ще бъде изпълнителната банка.

Видове акредитиви по UCP500 класификация

Има много видове акредитиви, в зависимост от ролята, която играят в различни финансови транзакции, интересите на участниците в тези сетълменти и т.н. Съответно, няма по-малко модификации, които вече са възложени на един или друг вид споразумение.

Като начало представяме класификацията според стандартите UCP500 (по подразбиране акредитивът, предмет на основните изисквания на UCP500, е отворен акредитив):

• Отменяемият акредитив е форма на плащане, когато банката издател има възможност да промени или анулира условията на договора, без първо да информира износителя. На практика обаче се използва изключително рядко.
• Стендбай акредитивът е банкова гаранция, използвана в случай на нарушение на задължения от контрагенти по международен търговски договор. Въпреки това, поради факта, че този тип е предмет на изискванията на UCP500, той е предмет на всички разпоредби, регулирани от тези изисквания без изключение.
• Прехвърлимият акредитив е форма на сетълмент, при която износителят иска от банката за прехвърляне използването на финансов инструмент от един или повече други износители.
• Потвърденият акредитив е форма на плащане, която се потвърждава от друга финансова институция от името на издателя. Тази институция има подобни задължения като емитента.

На практика се използват огромен брой форми за плащане, но те не се регулират от правилата на UCP500 и финансовите органи, в които е открит акредитивът, тъй като се използват в съответствие със съществуващия опит.

Акредитивите за закупуване на недвижими имоти са широко разпространени на световния финансов пазар. Страните намаляват риска от неизпълнение на условията на договора, като използват форма на плащане като акредитив. Недвижимият имот влиза в законно притежание на купувача само след регистрация на покупко-продажбата в държавните органи.

Счетоводно отчитане на акредитив

Също така си струва да се отбележи, че когато изготвят финансови отчети, предприятията трябва да водят правилни записи за международни сетълмент транзакции и ясно да виждат къде се взема предвид акредитивът. Осчетоводяването (в счетоводството) на акредитиви се извършва по сметка № 55 „Специални сметки“ (подсметка 1).

Изпълнение на акредитив

Изпълнение на акредитив - плащане по договор за акредитив. Специална роля в този случай играят паричните акредитиви, когато на банков клон в чужбина се делегира правото да извършва платежни операции. Случаи на изпълнение на акредитиви:

• при поискване, т.е. когато са представени всички необходими документи;
• чрез акцепт, които се издават на потвърдена банка;

• използване на преговори: договарящата банка плаща на износителя цената на представените документи (или се задължава да извърши платежна транзакция) преди да получи плащане от издателя.

Етапи на изпълнение на акредитив

Има няколко основни етапа при изпълнението на акредитива:

1. Предварително: Клиентите трябва да съставят основните клаузи на договора.
2. Между страните се сключва споразумение.
3. Отговорната банка на вносителя се инструктира да изготви заявление за откриване на акредитив по формуляра на банката за откриване на акредитив.
4. Откриване на акредитив.
5. Следене на коректността на акредитива.
6. Изпълнение от износителя на условията за предоставяне на услуги или доставки на стоки.
7. Следи за съответствие на съдържанието на договорите с условията на акредитива.
8. Банката докладва за установените несъответствия и връща документацията на износителя за ревизия.
9. Разплащанията по договори се извършват от името на банката.
10. Банката прехвърля всички документи към фирмата вносител.

Пример за акредитив

По-долу е примерен акредитив за по-добро разбиране на функционирането на този документ.

Ето как изглежда един акредитив. В долната част се поставят и подписи на компетентни лица и мокър печат, в горната част са посочени номерът на акредитива, видът на плащането и датата на издаване.

Заявление за търговски акредитив е документ, с който банката се инструктира да открие търговски акредитив при условията, посочени в този документ.

Заявление за откриване на акредитив се съставя в три екземпляра и се подписва от две упълномощени лица на организацията, подписите са подпечатани.

В случаите, когато сумата на акредитива е изразена във валутата на цената на договора, а плащането е предвидено в друга валута (валута на плащане), в заявката трябва да се посочи обменният курс или методът за определяне на този курс (за определен дата, на валутния пазар, например в Лондон ).

Формулярът за заявление за откриване на акредитив трябва да посочва:

1. Юридическо наименование на организацията, от чието име е открит акредитивът, нейният телефонен номер и адрес;

2. Номер на заявката за акредитив и дата на подаване в банката;

3. Начин на прехвърляне на условията на акредитива в чужбина (чрез поставяне на отметка в едно от полетата)

4. Вид на акредитива за откриване:

• Графата „прехвърляем” се попълва при наличие на съответна резервация
• в договора;
• Графа „потвърдено” се попълва с предварително съгласие
• Буркан;

5. Името на авизиращата банка, чрез която дружеството трябва да бъде уведомено за откриването на акредитив, на чужд език със задължително посочване на града и държавата на произход на банката (обикновено банката износител);

6. наименованието на потвърждаващата банка на чужд език при откриване на потвърждаващ акредитив;

7. Попълва се в съответствие с условията на договора;

8. Попълва се в съответствие с условията на договора;

9. Държава/град на изпращане, за транспортиране до страната (града);

10. Описание на продукта на чужд език без излишни детайли и подробности, условия за доставка и номер на договора;

11. Списък на документите на чужд език, при представянето на които трябва да се извърши плащане от акредитива (от условията на договора), например:

а) Търговска фактура, издадена на името на купувача, в ____ екземпляра.

б) Транспортен документ (в зависимост конкретно от метода на изпращане

• товарителница;
• дубликат на авиационна, автомобилна, железопътна товарителница;
• и др.), издаден на името на заявителя на акредитива, в ____ екземпляра;

в) Застрахователна полица/сертификат (за пратки на CIF; SIP условия);

г) Други документи (даден е списък с необходимите сертификати за количество, качество, произход и др., опаковъчни листи, спецификации).

Списъкът на документите може да бъде даден в приложение (такова приложение се съставя в 3 екземпляра, вторият екземпляр е подписан с два подписа и подпечатан, точно като заявление за акредитив);

12. За чия сметка се заплаща комисионата по акредитива, както и се посочват специалните условия на плащане по договора;

13. Посочват се 21 дни, освен ако в договора не е посочено друго;

14. Посочва се номерът на сметката, от която да се отпише покритието по акредитива (например текущо балансова сметка с код на валута или банкова сметка);

15. номер на сметка в колона 14;

16. Наименование на фирмата продавач, в чиято полза е открит акредитивът, с подробен адрес на чужд език;

17. Конкретната дата на изтичане на акредитива в съответствие с договора, например „21 декември 1996 г.“, мястото на изтичане е Москва или местоположението на авизиращата банка;

18. Сумата на акредитива в чуждестранна валута, например „663 000-00 щатски долара (шестстотин и три хиляди 00/100 щатски долара)“;

19. Името на банката, която е упълномощена да извършва плащания по акредитива: БАНКА или чуждестранна банка на територията на продавача и попълнете колоната: „чрез /x/ плащане“, ако съгласно условията на договора, плащането се извършва срещу документите.

Този вид плащане предлага редица възможности при избор на платежен инструмент. Благодарение на акредитива е възможно извършването на бързи плащания, разсрочено плащане, акцептиране на разходи и др.

Общи точки

Нека да определим какво се разбира под този термин и каква е неговата цел. Нека разгледаме кои нормативни документи са подходящи.

Задължителни условия

Акредитивът е условно парично задължение, което се приема от банкови институции от името на кандидатите (платци по акредитив).

Видове:

Има и други видове:

• револвер;
• резерв;
• кръгъл;
• кумулативен.

Акредитивът е най-безопасната и популярна форма на плащане между продавачи и купувачи.

Това са безкасови плащания между страните, когато банката на платеца, по указание на заявителите, поема задължения да извършва разплащания с бенефициента. Акредитивът може да бъде паричен и документарен.

Каква е неговата цел?

Благодарение на акредитив можете:

Акредитивът се използва като форма на плащане при търговски сделки, заедно с инкасо, открити сметки.

В международната практика се използва като средство за финансиране на сделки по подобие на банковите гаранции.

Актуална нормативна уредба

Всяка сделка с акредитив трябва да се извършва в съответствие със стандартите, установени от закона.

Основни документи:

1. Граждански кодекс на Русия.
2. Единни правила на ICC за възстановяване на разходи по документарни акредитиви между банки.
3. Наредби на Централната банка от 1 април 2003 г. № 222-P.

Правните норми на такива документи не се прилагат за сетълменти по акредитив с участието на нерезидент (за сетълменти в чуждестранна валута). Гражданският кодекс също съдържа само общи понятия. Техническите стандарти са отразени в Наредба 2-P,.

Възникващи нюанси

Нека да разгледаме коя схема да следваме при изготвянето на акредитив. И за да направите това, си струва да разберете кой формуляр е актуален и какво точно е написано в празните полета на документа.Как изглежда формулярът?

Оформяне на приложение

Когато изготвяте заявление за откриване на акредитиви, можете да използвате програмата. Процедура:

• отворете „заявката за откриване на акредитиви“.

Някои полета вече се попълват автоматично. Ако полето е с бял фон, данните трябва да се въвеждат ръчно в него. Полето със сив фон се попълва от потребителите чрез избор на индикатори от списъка. Въпреки че е възможно и автоматично отразяване на детайлите на документацията.

• отразява допълнително подробностите на документа:

Страните уточняват, че ще платят комисионата по акредитива. Посочете името на банките издатели, номера на сметката, от която се дебитират парите, и сумата, която ще покрие акредитивът.

Как се потвърждава това?

Неотменяемият акредитив може да бъде потвърден или непотвърден.

Потвърденият акредитив е акредитив, при който може да се повиши надеждността на плащанията, тъй като отговорността на банките, открили акредитива, добавя отговорността на друга банкова институция, която го потвърждава.

Необходимо условие е потвърждаването на акредитиви от големи първокласни банки, когато банките емитенти не се считат за кореспонденти на Банката на Русия. Условието за потвърждаване на акредитива е включено в договора.

Примерен пълнеж

Въз основа на заявлението за откриване на акредитив обслужващите банки изготвят акредитив по формулярите, които имат.

Ако списъкът от документи, отразени в акредитива, е голям, изгответе приложение към акредитива във всякаква форма.

Когато попълвате, трябва да спазвате определени правила в съответствие с.

Полага се печат и подпис на упълномощеното лице на банковата институция, която е издател, както и лицето, което има право да подпише документацията за сетълмент.

Следващият параграф показва марките на банките платци. Печат се поставя върху клон на такава компания, институция на Банката на Руската федерация. Следва дата и подпис на отговорните лица.

Разлики между акредитив и инкасо

Инкасирането е формат на финансови транзакции, според който превеждащите банки не носят отговорност пред своите клиенти.

Съгласно условията на акредитива банките поемат задължението да извършват преводи към кредитора в индустрията. Акредитивите са по-надеждни, защото банките лично проверяват цялата документация.

Ако се извърши сетълмент на събиране, плащанията могат да бъдат изтеглени по всяко време. Неотменяемите акредитиви могат да бъдат анулирани само когато всяка страна се съгласи с процедурата.

По време на инкасо стоките първо се изпращат, а след това нарежданията за инкасо с документация се изпращат до банките получатели. Получателите сами решават дали са доволни от такъв продукт или си струва да се съгласят да го платят.

Но в същото време документацията за продуктите не се издава на купувачите, докато не бъде дадено съгласие за плащане на стоките.Ако има акредитив, схемата ще бъде малко по-различна. Изготвят се акредитиви в полза на продавачите и след това стоките се изпращат.

Те не могат да бъдат изтеглени или променени, освен ако продавачът не се съгласи. Тоест невъзможно е да се спре транзакция или да се откаже плащане. За да получат пари, продавачите предоставят на банките само документацията, изисквана от акредитива.

Средствата няма да бъдат прехвърлени, освен ако документацията не потвърди, че продавачите са изпълнили условията, посочени в акредитива. – алтернатива на събираемостта при външнотърговски плащания.

Документарният акредитив се счита за безусловно право за събиране и получаване на плащания в чуждестранна валута от износителите за изпратени продукти от банките на вносителите срещу представяне на документация в техните банки.

За разлика от такъв акредитив, събирането на стоки няма връзка със собствено валутно задължение на банките вносители и банките износители.

Съществена разлика е, че плащането за външнотърговски доставки се извършва, когато:

Инкасирането е по-изгодно за вносителите, докато акредитивите са по-изгодни за износителите.Ако сравним плащанията по договори за внос под формата на предплащане и акредитиви, последният има повече предимства.

Плащането се извършва единствено срещу документация, която ще удостовери завършената доставка на продукти или доставка.

Възможен е по-внимателен контрол на такава документация от независим и компетентен банков служител.

Надяваме се, че сме изяснили с прости думи, че това е акредитив. Този вид парични задължения стават все по-често срещани у нас, което означава, че е наложително да се познават спецификите по тази тема.

Повече нюанси на изготвяне на документация могат да бъдат намерени чрез изучаване на самата нормативна документация. Но в същото време не забравяйте да следвате иновациите, които периодично се въвеждат в законодателството.

Има някои особености, които трябва да се вземат предвид при използването на документарен акредитив. Нека да разберем какви понятия трябва да се изучават и на какви стандарти да се позоваваме. Нека да определим какви нюанси на изчисление в тази форма съществуват във външната, международна търговия. Всяка компания иска да е сигурна, че нейните права...

Има няколко вида акредитиви. Нека да разберем кои съществуват в международната практика и кои се използват у нас, какви са и кога се отварят. Ако една компания се опитва да установи нови взаимоотношения с контрагент, съществува риск от загуба на пари, когато се подготвя споразумение с непознат...

Разплащанията чрез акредитиви предоставят на страните по сделката гаранции за изпълнение на задълженията. Юрисдикцията и границите не са важни. От всички видове акредитиви най-често използваният при плащане по търговски сделки е неотменяемият акредитив. Най-удобната и изгодна форма на плащане при бартерни сделки за руски износители...

Покупката на недвижим имот винаги е свързана с големи рискове. Те могат да бъдат избегнати чрез използване на схема за плащане с акредитив. Какво е акредитив за сделки за покупко-продажба на недвижими имоти? За купувачите и продавачите на недвижими имоти един от най-належащите въпроси е...

За търговски транзакции се използват различни методи на плащане. Ако страните по сделката се намират в различни държави, по-удобно е да използвате схема за акредитив. Но е удобно методът да се прилага в рамките на страната. Какво е банков акредитив? Предприемачеството включва определени рискове в процеса на получаване на печалба....