ข้อแนะนำในการกรอกใบสมัครเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ใบสมัครเปิดตัวอย่างเลตเตอร์ออฟเครดิต ใบสมัครเปิดตัวอย่างเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

ตัวอย่างเลตเตอร์ออฟเครดิต

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตได้รับการออกแบบเพื่ออำนวยความสะดวกในการชำระหนี้ร่วมกันระหว่างคู่สัญญาและให้ความปลอดภัยในการทำธุรกรรม
เล็ตเตอร์ออฟเครดิตแบ่งออกเป็น ครอบคลุม(เมื่อจำนวนเงินถูกโอนไปยังธนาคารของผู้รับตลอดระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต) และ ถูกเปิดเผย(ธนาคารของผู้รับจะได้รับสิทธิ์ในการตัดเงินจากบัญชีตัวแทนที่เปิดด้วยภายในจำนวนที่กำหนด) เพิกถอนได้(เมื่อคำสั่งสามารถเปลี่ยนแปลงหรือถอนออกโดยธนาคารตามความคิดริเริ่มของผู้ชำระเงิน) และ เอาคืนไม่ได้(เมื่อคำสั่งสามารถเพิกถอนได้ก็ต่อเมื่อผู้รับยินยอม)

เงื่อนไขการชำระหนี้ภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตระบุไว้ในข้อตกลงระหว่างผู้ซื้อและผู้ชำระเงิน
โดยเฉพาะอย่างยิ่งต้องระบุสิ่งต่อไปนี้:

• ชื่อธนาคารผู้รับและธนาคารผู้ชำระเงิน
• ชื่อผู้ผลิต;
• จำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต
• ประเภทของเลตเตอร์ออฟเครดิต - ครอบคลุม/ไม่เปิดเผย, เพิกถอนได้/เพิกถอนไม่ได้;
• ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของเลตเตอร์ออฟเครดิต
• เงื่อนไขการชำระเงินภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิต - มีหรือไม่มีการยอมรับ
• ความรับผิดชอบในการปฏิบัติตามภาระผูกพัน
  จุดสำคัญอื่น ๆ

คำแนะนำในการกรอกเลตเตอร์ออฟเครดิต

ภายนอกแบบฟอร์มเล็ตเตอร์ออฟเครดิตเกือบจะเหมือนกันกับคำสั่งจ่ายเงินหรือคำสั่งเรียกเก็บเงินและกรอกในลักษณะเดียวกัน:

• ระบุหมายเลขเลตเตอร์ออฟเครดิตและวันที่ออก
• จำนวนเงินที่ชำระเขียนเป็นคำพูด (เป็นคำพูด): จากจุดเริ่มต้นของบรรทัดด้วยตัวพิมพ์ใหญ่ kopecks จะถูกระบุเป็นตัวเลข คำว่า "รูเบิล" และ "โกเปค" ไม่ใช่คำย่อ ในช่อง "จำนวนเงิน" ที่มุมขวา จำนวนเงินจะแสดงเป็นตัวเลข: รูเบิลและโกเปคเขียนด้วยยัติภังค์
• รายละเอียดของผู้ชำระเงินระบุไว้: TIN (หากกำหนด) หมายเลขบัญชีของผู้ชำระเงิน
• ถัดไปคือชื่อธนาคารของผู้ชำระเงิน BIC หมายเลขบัญชีธนาคาร
• ด้านล่างนี้คือรายละเอียดธนาคารของผู้รับ BIC และรหัสบัญชี
• ชื่อผู้รับ TIN หากกำหนดไว้
• ถัดไป เขียนประเภทของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต (เพิกถอน/เพิกถอนไม่ได้ หรือครอบคลุม/ไม่ได้ปกปิด)
• เงื่อนไขการชำระเงิน - พร้อมการยอมรับ (ข้อตกลงเบื้องต้น) หรือไม่ยอมรับ
• ข้อมูลโดยละเอียดเกี่ยวกับสินค้า เลขที่สัญญาและวันที่ ปลายทาง ชื่อเต็มของเอกสารประกอบสินค้า เงื่อนไขเพิ่มเติม และหมายเลขบัญชีส่วนตัวของผู้รับ

เลตเตอร์ออฟเครดิต- นี่คือเอกสารการชำระเงินบนกระดาษบนพื้นฐานของการที่ธนาคารซึ่งดำเนินการในนามของผู้ชำระเงินเพื่อเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต (ธนาคารผู้ออก) ดำเนินการชำระเงินเพื่อประโยชน์ของผู้รับเงินเมื่อนำเสนอโดยฝ่ายหลัง ของเอกสารที่ตรงตามเงื่อนไขทั้งหมดของเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือเพื่อให้อำนาจแก่ธนาคารอื่น (ธนาคารที่ดำเนินการ) ในการชำระเงินดังกล่าว

มีการเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตสำหรับซัพพลายเออร์แต่ละราย (ผู้รับเหมา) ที่มีการชำระหนี้ ซัพพลายเออร์ (ผู้รับเหมา) จะสามารถรับเงินจากเลตเตอร์ออฟเครดิตได้เฉพาะหลังจากส่งเอกสารธนาคารเพื่อยืนยันการปฏิบัติตามภาระผูกพันตามสัญญา (การส่งมอบสินค้าการปฏิบัติงานการให้บริการ) รายการเอกสารเหล่านี้ถูกกำหนดไว้ในข้อตกลงกับซัพพลายเออร์ (ผู้รับเหมา) ระยะเวลาที่มีผลและขั้นตอนการชำระเงินสำหรับเล็ตเตอร์ออฟเครดิตถูกกำหนดไว้ในข้อตกลงระหว่างผู้ชำระเงินและซัพพลายเออร์ รหัสแบบฟอร์มเลตเตอร์ออฟเครดิตโดย โอเค 0401063.

ขั้นตอนการกรอกเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

เลตเตอร์ออฟเครดิตมีประเภทดังต่อไปนี้

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่สามารถเพิกถอนได้คือเลตเตอร์ออฟเครดิตที่สามารถเพิกถอน (ยกเลิก) ได้โดยผู้ชำระเงินหรือธนาคารผู้ออก ในทางปฏิบัติระหว่างประเทศ เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้จะไม่ถูกนำมาใช้

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนไม่ได้- เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่สามารถเพิกถอนได้ (ยกเลิก)

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่มีข้อแดง- เล็ตเตอร์ออฟเครดิตตามที่ธนาคารผู้ออกอนุญาตให้ธนาคารที่ได้รับการเสนอชื่อชำระเงินล่วงหน้าตามจำนวนที่ตกลงกันก่อนที่จะนำเสนอเอกสารการค้า ในช่วงเวลาที่เลตเตอร์ออฟเครดิตออกในรูปแบบของจดหมายธนาคาร ข้อดังกล่าวเนื่องจากมีความสำคัญเป็นพิเศษจึงถูกเน้นด้วยสีแดงในเอกสารจึงเป็นชื่อ ปัจจุบันเลตเตอร์ออฟเครดิตออกโดยกิจการโทรคมนาคมเป็นหลัก ดังนั้นคำนี้จึงควรถือเป็นศัพท์เฉพาะ

เลตเตอร์ออฟเครดิตครอบคลุม(ฝาก) - เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเมื่อเปิดซึ่งผู้ออกโอนเงินผ่านธนาคารโดยเสียค่าใช้จ่ายของเงินทุนของผู้ชำระเงินหรือเงินกู้ที่มอบให้เขาจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิต (ความคุ้มครอง) ในการกำจัดของธนาคารผู้ดำเนินการสำหรับ ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ทั้งหมดของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการคุ้มครองจะใช้สำหรับการตั้งถิ่นฐานในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย ในการชำระหนี้ระหว่างประเทศ ธนาคารดำเนินการตามข้อตกลงระหว่างธนาคาร ซึ่งความคุ้มครองขาดไป (วงเงินเครดิตที่บริสุทธิ์) หรืออยู่ในรูปแบบที่ตกลงกัน (เงินฝาก หลักทรัพย์ หรือสินทรัพย์อื่น ๆ) (คำนี้ไม่ได้ใช้ในการปฏิบัติระหว่างประเทศ)

เลตเตอร์ออฟเครดิตถูกเปิดเผย(รับประกัน) - เลตเตอร์ออฟเครดิตเมื่อเปิดขึ้นซึ่งธนาคารผู้ออกให้สิทธิ์แก่ธนาคารผู้ดำเนินการในการตัดเงินจากบัญชีตัวแทนที่เก็บรักษาไว้ภายในจำนวนเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือตกลงกับธนาคารผู้ดำเนินการในเงื่อนไขอื่น ๆ สำหรับการคืนเงินที่จ่ายให้กับผู้รับผลประโยชน์ ในทางปฏิบัติระหว่างประเทศ ข้อกำหนดที่เปิดเผยหรือรับประกันจะไม่ถูกนำมาใช้เนื่องจากเลตเตอร์ออฟเครดิตส่วนใหญ่เป็นเช่นนั้น

เลตเตอร์ออฟเครดิตได้รับการยืนยันแล้ว- เล็ตเตอร์ออฟเครดิตซึ่งธนาคารผู้ดำเนินการรับหน้าที่ชำระเงินตามจำนวนที่ระบุไว้ในเล็ตเตอร์ออฟเครดิต โดยไม่คำนึงถึงการรับเงินจากธนาคารที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ยืนยันแล้ว

เลตเตอร์ออฟเครดิตหมุนเวียน- เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เปิดเป็นส่วนหนึ่งของจำนวนเงินที่ชำระและต่ออายุโดยอัตโนมัติเมื่อมีการชำระเงินสำหรับสินค้าชุดถัดไป เลตเตอร์ออฟเครดิตแบบหมุนเวียนจะเปิดขึ้นสำหรับการส่งมอบที่สม่ำเสมอซึ่งกระจายอยู่ตลอดเวลาเพื่อลดจำนวนเงินที่ระบุไว้ในนั้น

เลตเตอร์ออฟเครดิตแบบวงกลม- เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่อนุญาตให้คุณรับเงินภายในขอบเขตของเงินกู้ที่กำหนดจากธนาคารตัวแทนทั้งหมดของธนาคารที่ออกเลตเตอร์ออฟเครดิตนี้ให้กับลูกค้า

จดหมายสแตนด์บายของเครดิต(หรือเรียกอีกอย่างว่า จดหมายสแตนด์บายของเครดิต) - ประเภทของหนังสือค้ำประกันของธนาคารที่มีลักษณะเป็นเอกสาร (นั่นคืออนุญาตให้นำเสนอเอกสารอื่นนอกเหนือจากข้อกำหนดในการชำระเงิน) และอยู่ภายใต้เอกสารของหอการค้านานาชาติสำหรับเลตเตอร์ออฟเครดิต เลตเตอร์ออฟเครดิตสแตนด์บายใช้เพื่อการเงินการค้าระหว่างประเทศกับประเทศที่ห้ามใช้หนังสือค้ำประกันของธนาคารในการทำธุรกรรมทางการค้า (สหรัฐอเมริกา) ห้ามมิให้มีลักษณะเป็นเอกสารของการค้ำประกัน หรือเมื่อทำธุรกรรมกับองค์กรระหว่างประเทศ (ธนาคารเพื่อการบูรณะและพัฒนาแห่งยุโรป) , ธนาคารโลก เป็นต้น)

เลตเตอร์ออฟเครดิตสะสม- ในกรณีของเลตเตอร์ออฟเครดิตดังกล่าว ผู้สมัครจะได้รับอนุญาตให้เครดิตจำนวนเงินที่ยังไม่ได้ใช้ของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตปัจจุบันเป็นจำนวนใหม่ที่เปิดในธนาคารเดียวกันในขณะที่ไม่สะสม เลตเตอร์ออฟเครดิตจำนวนเงินที่ยังไม่ได้ใช้จะถูกส่งกลับไปยังธนาคารผู้ออกเพื่อโอนเข้าบัญชีกระแสรายวันของผู้สมัคร

เลตเตอร์ออฟเครดิตหลังการจัดหาเงินทุน– การเลื่อนการชำระเงิน

เลตเตอร์ออฟเครดิตมี 2 ประเภท: การเงินและสารคดี.

เลตเตอร์ออฟเครดิตเงินสดเป็นเอกสารส่วนบุคคลที่ธนาคารออกให้กับบุคคลที่ฝากเงินจำนวนหนึ่งและประสงค์จะรับในเมืองอื่นหรือต่างประเทศ

เลตเตอร์ออฟเครดิตสารคดีเป็นภาระผูกพันทางการเงินแบบมีเงื่อนไขที่ธนาคาร (ธนาคารผู้ออก) ยอมรับในนามของผู้ชำระเงินเพื่อชำระเงินให้แก่ผู้รับเงินเมื่อนำเสนอโดยเอกสารหลังที่สอดคล้องกับเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือ อนุญาตให้ธนาคารอื่น (ธนาคารที่ดำเนินการ) ทำการชำระเงินดังกล่าว

ข้อดีหลักของเลตเตอร์ออฟเครดิตเอกสาร:

• การบังคับใช้เป็นเครื่องมือรักษาความปลอดภัยสำหรับการทำธุรกรรมกับเกือบทุกประเทศทั่วโลก
• การป้องกันความเสี่ยงระดับสูงสำหรับทุกฝ่ายในการทำธุรกรรม
• ความยืดหยุ่นเกี่ยวกับเงื่อนไขการชำระเงิน
• ความเป็นไปได้ในการใช้เป็นแหล่งเงินทุนระยะสั้น
• การประมวลผลการชำระเงินที่รวดเร็วและไม่ จำกัด
• ทางเลือกอื่นนอกเหนือจากการชำระเงินล่วงหน้า
• ความน่าเชื่อถือทางกฎหมายระหว่างประเทศ

ข้อบกพร่อง: เอกสารที่ซับซ้อนและค่าคอมมิชชั่นธนาคารที่สูง

ตามการสมัครเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารผู้ให้บริการจะจัดทำเล็ตเตอร์ออฟเครดิตให้ แบบฟอร์มเปล่า 0401063. หากมีรายการเอกสารจำนวนมากที่จะระบุในเลตเตอร์ออฟเครดิตสามารถแนบภาคผนวกของเลตเตอร์ออฟเครดิตในรูปแบบใดก็ได้ซึ่งอ้างถึงในเลตเตอร์ออฟเครดิตและเป็นส่วนสำคัญของจดหมาย ของเครดิต ด้านล่างนี้เป็นกฎสำหรับการกรอกแบบฟอร์มเลตเตอร์ออฟเครดิต (หมายเลข 0401063 ตาม OKUD)

หมายเลขเลตเตอร์ออฟเครดิต (N). หมายเลขเลตเตอร์ออฟเครดิตระบุเป็นตัวเลข หากตัวเลขประกอบด้วยตัวเลขมากกว่าสามหลัก เลตเตอร์ออฟเครดิตเมื่อชำระเงินผ่านเครือข่ายการชำระเงินของธนาคารแห่งรัสเซียจะถูกระบุด้วยตัวเลขสามหลักสุดท้ายซึ่งจะต้องแตกต่างจาก "000"

วันที่ออกเล็ตเตอร์ออฟเครดิต (วันที่). วัน เดือน ปี ระบุเป็นตัวเลข (ในรูปแบบ วว.ดด.ปปปป) หรือตัวเลขเป็นตัวเลข เดือนเป็นคำ ปีเป็นตัวเลข (เต็ม)

ประเภทการชำระเงิน. ในเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ส่งไปยังสถาบัน Bank of Russia เพื่อชำระเงินทางไปรษณีย์หรือโทรเลขจะมีการระบุด้วย "ไปรษณีย์" หรือ "โทรเลข" ตามลำดับ ในกรณีอื่น ๆ จะไม่มีการกรอกข้อมูลในฟิลด์

สุมาในการเล่นกล. จำนวนเงินที่ชำระเป็นคำในรูเบิลจะถูกระบุตั้งแต่ต้นบรรทัดด้วยตัวพิมพ์ใหญ่ในขณะที่คำว่า "รูเบิล" ("รูเบิล", "รูเบิล") ไม่ได้เป็นตัวย่อ kopecks จะถูกระบุเป็นตัวเลขคำว่า "kopeyka ” (“kopecks”, “kopecks”) ก็ไม่หดตัวเช่นกัน หากจำนวนเงินที่ชำระแสดงเป็นคำในรูเบิลทั้งหมดสามารถละเว้น kopecks ได้และในช่อง "จำนวนเงิน" จำนวนเงินที่ชำระและเครื่องหมายเท่ากับ "=" จะถูกระบุ

ผลรวม. จำนวนเงินที่ชำระจะแสดงเป็นตัวเลข รูเบิลจะถูกแยกออกจาก kopecks ด้วยเครื่องหมายขีดกลาง "–" หากจำนวนเงินที่ชำระแสดงเป็นตัวเลขในรูเบิลทั้งหมดก็สามารถละเว้น kopecks ได้ ในกรณีนี้จำนวนเงินที่ชำระและเครื่องหมายเท่ากับ "=" จะถูกระบุในขณะที่ในฟิลด์ "จำนวนเงินเป็นคำ" จำนวนเงินที่ชำระเป็นรูเบิลทั้งหมด ถูกระบุ

ผู้ชำระเงิน. มีการระบุ TIN ที่กำหนดและชื่อของผู้ชำระเงิน นอกจากนี้ ระบุชื่อและที่ตั้ง (ตัวย่อ) ของสาขาของสถาบันสินเชื่อที่ให้บริการผู้ชำระเงิน ซึ่งป้อนหมายเลขบัญชีส่วนตัวในช่อง "บัญชี" N" ของผู้ชำระเงิน และการชำระเงินจะดำเนินการผ่านบัญชีการชำระเงินระหว่างสาขา โดยไม่ได้ระบุหมายเลขบัญชีการชำระเงินระหว่างสาขาของสาขา

เลขที่บัญชีผู้ชำระเงิน (บัญชี N). จำนวนบัญชีส่วนตัวของผู้ชำระเงินในองค์กรเครดิตสาขาขององค์กรสินเชื่อหรือในสถาบันของธนาคารแห่งรัสเซียถูกสร้างขึ้นตามกฎสำหรับการเก็บรักษาบันทึกทางบัญชีในธนาคารแห่งรัสเซียหรือกฎสำหรับการบำรุงรักษา บันทึกทางบัญชีในสถาบันสินเชื่อที่ตั้งอยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย ไม่สามารถป้อนหมายเลขบัญชีส่วนบุคคลในองค์กรสินเชื่อหรือสาขาขององค์กรสินเชื่อได้หากผู้ชำระเงินเป็นองค์กรสินเชื่อหรือสาขาขององค์กรสินเชื่อ

ธนาคารของผู้ชำระเงิน. ชื่อและที่ตั้งของสถาบันสินเชื่อ สาขาของสถาบันสินเชื่อ หรือสถาบันของธนาคารแห่งรัสเซีย ซึ่งมีการระบุ BIC ในช่อง "BIC" ของธนาคารของผู้ชำระเงิน

รหัสประจำตัวธนาคาร (BIC) ของธนาคารของผู้ชำระเงิน

หมายเลขบัญชีธนาคารของผู้ชำระเงิน (บัญชี N). หมายเลขบัญชีผู้สื่อข่าว (บัญชีย่อย) ที่เปิดโดยองค์กรเครดิตสาขาขององค์กรสินเชื่อในสถาบันของธนาคารแห่งรัสเซียจะถูกระบุหรือไม่ได้กรอกหากผู้ชำระเงินเป็นลูกค้าที่ไม่ใช่เครดิต องค์กรสาขาของสถาบันสินเชื่อและให้บริการในสถาบันของธนาคารแห่งรัสเซียหรือสถาบันของธนาคารแห่งรัสเซีย

ธนาคารผู้รับเงิน. ชื่อและที่ตั้งของสถาบันสินเชื่อ สาขาของสถาบันสินเชื่อ หรือสถาบันของธนาคารแห่งรัสเซีย ซึ่งมีการระบุ BIC ในช่อง "BIC" ของธนาคารผู้รับ

รหัสประจำตัวธนาคาร (BIC) ของธนาคารผู้รับ. BIC ขององค์กรสินเชื่อสาขาขององค์กรสินเชื่อหรือสถาบันของธนาคารแห่งรัสเซียระบุไว้ใน "BIC ของไดเรกทอรีสหพันธรัฐรัสเซีย"

หมายเลขบัญชีธนาคารของผู้รับ (บัญชี N). หมายเลขบัญชีผู้สื่อข่าว (บัญชีย่อย) ที่เปิดโดยองค์กรเครดิตสาขาขององค์กรสินเชื่อในสถาบันของธนาคารแห่งรัสเซียถูกป้อนหรือไม่ได้กรอกหากผู้รับเป็นลูกค้าที่ไม่ใช่เครดิต ซึ่งเป็นสาขาของสถาบันสินเชื่อและให้บริการในสถาบันของธนาคารแห่งรัสเซีย

ผู้รับ. มีการระบุ TIN (หากได้รับมอบหมาย) และชื่อผู้รับเงิน นอกจากนี้ ชื่อและที่ตั้ง (ตัวย่อ) ของสาขาของสถาบันสินเชื่อที่ให้บริการแก่ผู้รับจะถูกระบุหากการชำระเงินดำเนินการผ่านบัญชีการชำระเงินระหว่างสาขา ในขณะที่ไม่ได้ระบุหมายเลขบัญชีการชำระเงินระหว่างสาขาของสาขา

หมายเลขบัญชีส่วนบุคคล (บัญชี N). หากการทำธุรกรรมดำเนินการภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ครอบคลุม (ฝาก) หมายเลขบัญชีส่วนบุคคลที่สร้างขึ้นตามกฎการบัญชีในธนาคารแห่งรัสเซียหรือกฎการบัญชีในสถาบันสินเชื่อที่ตั้งอยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียคือ ระบุไว้ในบัญชีงบดุล N 40901 “เลตเตอร์ออฟเครดิตสำหรับการชำระเงิน” " ในกรณีของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่เปิดเผย (รับประกัน) ช่องนี้จะไม่ได้กรอก

ประเภทการดำเนินงาน (ประเภทการดำเนินการ). รหัส (08) ถูกป้อนตามกฎสำหรับการเก็บรักษาบันทึกทางบัญชีในธนาคารแห่งรัสเซียหรือกฎสำหรับการรักษาบันทึกทางบัญชีในสถาบันสินเชื่อที่ตั้งอยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย

รหัสวัตถุประสงค์การชำระเงิน (ชื่อของ pl.) รหัส. ไม่ต้องกรอกจนกว่าจะได้รับคำสั่งจากธนาคารแห่งรัสเซีย

ฟิลด์สำรอง (ฟิลด์ Res.). ไม่ต้องกรอกจนกว่าจะได้รับคำสั่งจากธนาคารแห่งรัสเซีย

ระยะเวลาที่ถูกต้องของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต (ระยะเวลาที่ถูกต้องของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต). วันปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต (ในรูปแบบ วว.ดด.ปปปป)

ประเภทของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต. มีการระบุว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตสามารถเพิกถอนหรือเพิกถอนไม่ได้ (หากไม่ได้ระบุไว้ เลตเตอร์ออฟเครดิตจะถือว่าเพิกถอนได้) ครอบคลุม (ฝาก) หรือไม่มีฝาปิด (ค้ำประกัน)

เงื่อนไขการชำระเงิน. แสดงว่า “ไม่ยอมรับ” หรือ “พร้อมยอมรับ”

ชื่อของสินค้า (งาน บริการ) N และวันที่ของสัญญา ระยะเวลาในการขนส่งสินค้า (การปฏิบัติงาน การให้บริการ) ผู้รับตราส่งและปลายทาง ระบุชื่อของสินค้า (งานบริการ) หมายเลขและวันที่ของสัญญาระยะเวลาในการขนส่งสินค้า (การปฏิบัติงานการให้บริการ) ผู้รับตราส่งและปลายทาง

ชำระเงินด้วยการนำเสนอ (แบบเอกสาร). ระบุชื่อเต็มและที่แน่นอนของเอกสารที่ใช้ชำระเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต

ข้อกำหนดเพิ่มเติม. ระบุไว้ในรูปแบบใด ๆ ตามข้อตกลงที่ทำไว้

หมายเลขบัญชีผู้รับ (บัญชีผู้รับ N). หมายเลขบัญชีส่วนตัวของผู้รับจะถูกระบุให้ธนาคารของผู้รับให้เครดิตเมื่อปฏิบัติตามเงื่อนไขของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต รวมถึงรายละเอียดของธนาคารที่ให้บริการแก่ผู้รับเงิน (ในกรณีที่กำหนดโดยข้อบังคับเหล่านี้)

สถานที่พิมพ์ (MP). สถานที่สำหรับประทับตราของธนาคารผู้ออก

ลายเซ็น. ลายเซ็นของผู้มีอำนาจของธนาคารผู้ออก มีการแนบลายเซ็นของผู้มีสิทธิลงนามในเอกสารการชำระหนี้

เครื่องหมายธนาคาร. หมายเหตุจากธนาคารของผู้ชำระเงิน ประทับตราของสถาบันสินเชื่อ สาขาของสถาบันสินเชื่อหรือสถาบันของธนาคารแห่งรัสเซีย วันที่และลายเซ็นของผู้ดำเนินการที่รับผิดชอบ

ในโลกปัจจุบัน ในด้านการตระหนักถึงข้อดีทั้งหมดของการสร้างความสัมพันธ์ทางธุรกิจระหว่างประเทศ เครื่องมือเช่นเล็ตเตอร์ออฟเครดิตได้รับความนิยม มันใช้ที่ไหน? มันมีไว้เพื่ออะไร? อ่านต่อเกี่ยวกับเรื่องนี้และอีกมากมาย

บทบาทของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต

รูปแบบการชำระเงินนี้ซึ่งกำลังได้รับแรงผลักดันอย่างที่ไม่เคยมีมาก่อนในโลกสมัยใหม่นั้น มักจะถูกนำมาใช้ในการค้าระหว่างประเทศ ประการแรก ช่วยให้คุณค้นหาความสมดุลที่ชัดเจนระหว่างผลประโยชน์ของผู้ส่งออกและผู้ซื้อ ซึ่งก็คือผู้นำเข้า ต่อไป เราจะแจ้งรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับเล็ตเตอร์ออฟเครดิตระหว่างประเทศ การจำแนกประเภท และจัดเตรียมตัวอย่าง

แนวคิดของเลตเตอร์ออฟเครดิตระหว่างประเทศ

เลตเตอร์ออฟเครดิตระหว่างประเทศเป็นภาระผูกพันที่มีเงื่อนไขซึ่งแสดงในรูปแบบการเงินและบังคับใช้โดยธนาคารผู้ออกเครดิตในนามของผู้ชำระเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตในตลาดการเงินโลก การเคลื่อนไหวของพวกเขาได้รับการควบคุมตาม Uniform Customs and Practice for Letters of Credit รวมถึง ICC Publication No. 500 (UCP500) โดยทั่วไปเลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นข้อตกลงเชิงเอกสารหลังจากการลงนามซึ่งธนาคารผู้ออกดำเนินการตามคำขอของลูกค้า (ผู้ชำระเงิน) เพื่อดำเนินการชำระค่าเอกสารโดยตรงไปยังบุคคลที่สามนั่นคือผู้รับผลประโยชน์ ที่ได้เปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตให้แล้ว

ภาระผูกพันของธนาคารภายใต้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตมีความเป็นอิสระ โดยไม่ขึ้นอยู่กับความสัมพันธ์ของคู่สัญญาในด้านกฎหมายของสัญญาเชิงพาณิชย์ ข้อกำหนดนี้จัดทำขึ้นเพื่อปกป้องผลประโยชน์ของธนาคารและลูกค้า ในทางกลับกัน ฝ่ายผู้ส่งออกจะตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการสร้างข้อจำกัดอย่างต่อเนื่องเกี่ยวกับข้อกำหนดในการประมวลผลเอกสาร และด้วยเหตุนี้ การรับการชำระเงินตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตที่มีอยู่ และผู้นำเข้าจะได้รับการรับประกันว่าเงื่อนไขของเอกสารนี้ จะต้องปฏิบัติตามโดยผู้ส่งออก

จากที่กล่าวมาข้างต้น เล็ตเตอร์ออฟเครดิตมีคุณสมบัติหลายประการที่แตกต่างจากธุรกรรมการขายทั่วไปหรือเอกสารเชิงพาณิชย์ และยังมีผลบังคับของสัญญาทางกฎหมายที่เป็นพื้นฐานอีกด้วย

ข้อดีและข้อเสียของเลตเตอร์ออฟเครดิต

เมื่อพิจารณาถึงแนวคิดของเลตเตอร์ออฟเครดิตระหว่างประเทศ เป็นเรื่องที่ควรค่าแก่การพูดถึงข้อดีและข้อเสียหลักของเครื่องมือนี้ เริ่มจากด้านบวกกันก่อน:

สำหรับข้อเสียจะมีลักษณะดังนี้:

• ปัญหาเกี่ยวกับเอกสารจำนวนมากในขั้นตอนต่างๆของการออกเลตเตอร์ออฟเครดิต
• ค่าใช้จ่ายสูงในการประมวลผลรูปแบบการชำระเงินดังกล่าวสำหรับฝ่ายในธุรกรรมการค้าต่างประเทศ

ผู้เข้าร่วมเลตเตอร์ออฟเครดิต

คู่สัญญาในการดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิตระหว่างประเทศคือหน่วยงานต่อไปนี้:

1. ผู้สมัครคือผู้ซื้อที่สั่งให้ธนาคารเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตตามข้อกำหนดและเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในข้อตกลง
2. ธนาคารผู้ออกบัตรเป็นสถาบันการเงินที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตตามคำแนะนำของผู้สมัครและเป็นค่าใช้จ่ายของเขา
3. ผู้รับผลประโยชน์คือซัพพลายเออร์ (ผู้ส่งออก) นั่นคือนิติบุคคลของข้อตกลงที่ได้รับเล็ตเตอร์ออฟเครดิต
4. Advice Bank เป็นธนาคารที่มีวัตถุประสงค์ในการสั่งซื้อในรูปแบบของการชำระเงิน เพื่อแจ้งให้ผู้ส่งออกทราบเกี่ยวกับการเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต และเพื่อโอนข้อความทั้งหมดของเอกสาร
5. ธนาคารผู้บริหาร - ดำเนินธุรกรรมการชำระเงินและมีอำนาจในการทำธุรกรรมดังกล่าวจากธนาคารผู้ออกบัตร
6. ธนาคารที่ยืนยัน - นอกเหนือจากข้อกำหนดหลักของข้อตกลงแล้ว ยังเพิ่มภาระผูกพันภายใต้เงื่อนไขของข้อตกลงระหว่างสถาบันการเงินในการชำระเลตเตอร์ออฟเครดิตลงในรายการภาระผูกพันภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต
7. ธนาคารที่โอน - ดำเนินการโอนเลตเตอร์ออฟเครดิตในนามของผู้รับผลประโยชน์และได้รับอนุญาตให้ดำเนินการดังกล่าว ธนาคารนี้จะเป็นธนาคารผู้บริหารตามไปด้วย

ประเภทของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตตามการจัดหมวดหมู่ UCP500

เลตเตอร์ออฟเครดิตมีหลายประเภท ขึ้นอยู่กับบทบาทในธุรกรรมทางการเงินต่างๆ ผลประโยชน์ของผู้เข้าร่วมในการตั้งถิ่นฐานเหล่านี้ ฯลฯ ดังนั้นจึงไม่มีการแก้ไขเพิ่มเติมที่กำหนดให้กับข้อตกลงประเภทใดประเภทหนึ่งอยู่แล้ว

ขั้นแรก เรานำเสนอการจัดหมวดหมู่ตามมาตรฐาน UCP500 (โดยค่าเริ่มต้น เลตเตอร์ออฟเครดิตที่อยู่ภายใต้ข้อกำหนดพื้นฐานของ UCP500 จะเป็นเลตเตอร์ออฟเครดิตแบบเปิดผนึก):

• เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่เพิกถอนได้คือรูปแบบการชำระเงินเมื่อธนาคารผู้ออกมีโอกาสที่จะเปลี่ยนแปลงหรือยกเลิกข้อกำหนดของสัญญาโดยไม่ต้องแจ้งให้ผู้ส่งออกทราบก่อน แต่ในทางปฏิบัติกลับมีการใช้น้อยมาก
• เลตเตอร์ออฟเครดิตสำรองคือหนังสือค้ำประกันของธนาคารที่ใช้ในกรณีที่คู่สัญญาฝ่าฝืนภาระผูกพันภายใต้สัญญาการค้าระหว่างประเทศ อย่างไรก็ตาม เนื่องจากประเภทนี้อยู่ภายใต้ข้อกำหนดของ UCP500 จึงอยู่ภายใต้ข้อกำหนดทั้งหมดที่ควบคุมโดยข้อกำหนดเหล่านี้โดยไม่มีข้อยกเว้น
• เลตเตอร์ออฟเครดิตที่โอนได้เป็นรูปแบบหนึ่งของการชำระเงินที่ผู้ส่งออกขอให้ธนาคารผู้โอนใช้เครื่องมือทางการเงินโดยผู้ส่งออกรายอื่นหนึ่งรายขึ้นไป
• เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการยืนยันคือรูปแบบการชำระเงินที่ได้รับการยืนยันโดยสถาบันการเงินอื่นในนามของผู้ออก สถาบันนี้มีภาระผูกพันเช่นเดียวกับผู้ออก

ในทางปฏิบัติ มีการใช้แบบฟอร์มการชำระเงินจำนวนมาก แต่แบบฟอร์มเหล่านั้นไม่ได้ถูกควบคุมโดยกฎของ UCP500 และหน่วยงานทางการเงินที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต เนื่องจากมีการใช้ตามประสบการณ์ที่มีอยู่

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตสำหรับการซื้ออสังหาริมทรัพย์แพร่หลายในตลาดการเงินโลก คู่สัญญาลดความเสี่ยงของการไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาโดยใช้รูปแบบการชำระเงิน เช่น เล็ตเตอร์ออฟเครดิต อสังหาริมทรัพย์จะตกเป็นของผู้ซื้อตามกฎหมายหลังจากลงทะเบียนการซื้อและขายกับหน่วยงานของรัฐเท่านั้น

การบัญชีเลตเตอร์ออฟเครดิต

นอกจากนี้ยังเป็นที่น่าสังเกตว่าเมื่อจัดทำงบการเงิน องค์กรจำเป็นต้องเก็บบันทึกธุรกรรมการชำระหนี้ระหว่างประเทศที่ถูกต้อง และเห็นชัดเจนว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตถูกนำมาพิจารณาที่ใด การผ่านรายการเลตเตอร์ออฟเครดิต (ในการบัญชี) ดำเนินการโดยใช้บัญชีหมายเลข 55 "บัญชีพิเศษ" (บัญชีย่อย 1)

การดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต

การดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต-การชำระเงินตามสัญญาเลตเตอร์ออฟเครดิต บทบาทพิเศษในกรณีนี้คือเลตเตอร์ออฟเครดิตเงินสดเมื่อสาขาของธนาคารในต่างประเทศได้รับสิทธิ์ในการทำธุรกรรมการชำระเงิน กรณีการดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต:

• เมื่อมีการร้องขอนั่นคือเมื่อมีการส่งเอกสารที่จำเป็นทั้งหมดแล้ว
• โดยการยอมรับซึ่งออกให้กับธนาคารที่ได้รับการยืนยัน

• ใช้การเจรจา: ธนาคารผู้เจรจาจะชำระค่าใช้จ่ายของเอกสารที่ยื่นให้ผู้ส่งออก (หรือดำเนินการในการทำธุรกรรมการชำระเงิน) ก่อนที่จะได้รับการชำระเงินจากผู้ออก

ขั้นตอนการดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต

มีหลายขั้นตอนหลักในการดำเนินการเลตเตอร์ออฟเครดิต:

1. เบื้องต้น: ลูกค้าจำเป็นต้องร่างข้อกำหนดหลักของสัญญา
2. มีการสรุปข้อตกลงระหว่างทั้งสองฝ่าย
3. ให้ธนาคารผู้รับผิดชอบของผู้นำเข้ายื่นคำขอเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตตามแบบฟอร์มของธนาคารในการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต
4. การเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต
5. การติดตามความถูกต้องของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต
6. การปฏิบัติตามเงื่อนไขในการให้บริการหรือการจัดหาสินค้าโดยผู้ส่งออก
7. ติดตามการปฏิบัติตามเนื้อหาของสัญญาตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต
8. ธนาคารจะรายงานความคลาดเคลื่อนที่พบและส่งเอกสารคืนให้ผู้ส่งออกทำการแก้ไข
9. การชำระหนี้ภายใต้สัญญาจะดำเนินการในนามของธนาคาร
10. ธนาคารจะโอนเอกสารทั้งหมดให้กับบริษัทผู้นำเข้า

ตัวอย่างเลตเตอร์ออฟเครดิต

ด้านล่างนี้เป็นตัวอย่างเล็ตเตอร์ออฟเครดิตเพื่อความเข้าใจที่ดีขึ้นเกี่ยวกับการทำงานของเอกสารนี้

เลตเตอร์ออฟเครดิตมีลักษณะเช่นนี้ ลายเซ็นของผู้มีอำนาจและตราประทับเปียกอยู่ที่ด้านล่าง โดยระบุ Letter of Credit Number ประเภทการชำระเงิน และวันที่ออกที่ด้านบน

การขอเลตเตอร์ออฟเครดิตเชิงพาณิชย์เป็นเอกสารที่ธนาคารได้รับคำสั่งให้เปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตเชิงพาณิชย์ตามเงื่อนไขที่ระบุในเอกสารนี้

ใบสมัครสำหรับการเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตนั้นจัดทำขึ้นเป็นสามเท่าและลงนามโดยผู้มีอำนาจขององค์กรสองคน ลายเซ็นจะถูกปิดผนึก

ในกรณีที่จำนวนเล็ตเตอร์ออฟเครดิตแสดงเป็นสกุลเงินของราคาสัญญาและมีการชำระเงินในสกุลเงินอื่น (สกุลเงินการชำระเงิน) แอปพลิเคชันจะต้องระบุอัตราการแปลงหรือวิธีการกำหนดอัตรานี้ (สำหรับบางกรณี วันที่ในตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ เช่น ในลอนดอน )

แบบฟอร์มใบสมัครเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตจะต้องระบุ:

1. ชื่อตามกฎหมายขององค์กรที่เปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตหมายเลขโทรศัพท์และที่อยู่

2. หมายเลขคำขอรับเลตเตอร์ออฟเครดิตและวันที่ส่งกับธนาคาร

3. วิธีการโอนเงื่อนไขเลตเตอร์ออฟเครดิตไปต่างประเทศ (โดยทำเครื่องหมายในช่องใดช่องหนึ่ง)

4. ประเภทของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่จะเปิด:

• คอลัมน์ “โอนได้” จะถูกกรอกหากมีการจองที่เกี่ยวข้อง
• ในสัญญา
• กรอกคอลัมน์ "ยืนยันแล้ว" โดยได้รับความยินยอมล่วงหน้า
• ไห;

5. ชื่อของธนาคารที่ปรึกษาซึ่งบริษัทจะต้องได้รับแจ้งการเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นภาษาต่างประเทศโดยระบุเมืองและประเทศต้นทางของธนาคาร (โดยปกติคือธนาคารผู้ส่งออก)

6. ชื่อธนาคารผู้ให้คำยืนยันเป็นภาษาต่างประเทศ กรณีเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตยืนยัน

7. กรอกตามเงื่อนไขของสัญญา

8. กรอกตามเงื่อนไขของสัญญา

9. ประเทศ/เมืองที่จัดส่งเพื่อการขนส่งไปยังประเทศ (เมือง)

10. คำอธิบายผลิตภัณฑ์เป็นภาษาต่างประเทศโดยไม่มีรายละเอียดและเงื่อนไขการจัดส่งและหมายเลขสัญญาที่ไม่จำเป็น

11. รายการเอกสารภาษาต่างประเทศที่ต้องชำระเงินจากเล็ตเตอร์ออฟเครดิต (จากเงื่อนไขของสัญญา) เช่น

ก) ใบแจ้งหนี้การค้าที่ออกในนามของผู้ซื้อ เป็นสำเนา ____

b) เอกสารการขนส่ง (ขึ้นอยู่กับวิธีการจัดส่งโดยเฉพาะ

• ใบเบิก;
• สำเนาใบตราส่งสินค้าการบิน รถยนต์ รถไฟ
• ฯลฯ) ออกในนามของผู้สมัครเล็ตเตอร์ออฟเครดิตใน ____ สำเนา;

c) กรมธรรม์ประกันภัย/ใบรับรอง (สำหรับการจัดส่งใน CIF; เงื่อนไข SIP)

d) เอกสารอื่นๆ (รายการใบรับรองที่จำเป็นเกี่ยวกับปริมาณ คุณภาพ แหล่งกำเนิด ฯลฯ รายการบรรจุภัณฑ์ ข้อกำหนดเฉพาะที่ให้ไว้)

สามารถระบุรายการเอกสารได้ในภาคผนวก (ภาคผนวกดังกล่าวจัดทำขึ้นเป็น 3 ชุดสำเนาที่สองลงนามด้วยลายเซ็นสองฉบับและปิดผนึกเช่นเดียวกับใบสมัครขอเล็ตเตอร์ออฟเครดิต)

12. มีการจ่ายค่าคอมมิชชั่นสำหรับเล็ตเตอร์ออฟเครดิตและระบุเงื่อนไขการชำระเงินพิเศษภายใต้สัญญาด้วย

13. ระบุ 21 วัน เว้นแต่จะระบุไว้เป็นอย่างอื่นในสัญญา

14. ระบุหมายเลขบัญชีที่ควรตัดความคุ้มครองภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต (ตัวอย่างเช่น: บัญชีงบดุลปัจจุบันที่มีรหัสสกุลเงินหรือบัญชีธนาคาร)

15. หมายเลขบัญชีในคอลัมน์ 14;

16. ชื่อของบริษัทผู้ขายที่เปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตพร้อมรายละเอียดที่อยู่เป็นภาษาต่างประเทศ

17. วันหมดอายุของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตตามสัญญาเช่น "21 ธันวาคม 2539" สถานที่หมดอายุคือมอสโกหรือที่ตั้งของธนาคารที่ปรึกษา

18. จำนวนเล็ตเตอร์ออฟเครดิตในสกุลเงินต่างประเทศ เช่น “ดอลลาร์สหรัฐ 663,000-00 (หกแสนสามพัน 00/100 ดอลลาร์สหรัฐ)”;

19. ชื่อธนาคารที่ได้รับอนุญาตให้ชำระเงินด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิต: ธนาคารหรือธนาคารต่างประเทศในอาณาเขตของผู้ขายและกรอกข้อมูลลงในคอลัมน์: “โดย /x/ การชำระเงิน” หากเป็นไปตามเงื่อนไขของ สัญญาชำระเงินตามเอกสาร

การชำระเงินประเภทนี้มีตัวเลือกมากมายเมื่อเลือกเครื่องมือการชำระเงิน ด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ทำให้สามารถชำระเงินได้อย่างรวดเร็ว ผ่อนชำระ ยอมรับต้นทุน ฯลฯ

จุดทั่วไป

ให้เรากำหนดความหมายของคำนี้และวัตถุประสงค์คืออะไร พิจารณาว่าเอกสารกำกับดูแลใดบ้างที่เกี่ยวข้อง

ข้อกำหนดที่จำเป็น

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นภาระผูกพันทางการเงินแบบมีเงื่อนไขที่สถาบันการเงินยอมรับในนามของผู้สมัคร (ผู้ชำระเงินภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต)

ชนิด:

มีประเภทอื่น ๆ :

• ปืนพก;
• จอง;
• วงกลม;
• สะสม.

เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นรูปแบบการชำระเงินที่ปลอดภัยและเป็นที่นิยมมากที่สุดระหว่างผู้ขายและผู้ซื้อ

สิ่งเหล่านี้เป็นการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดระหว่างทั้งสองฝ่าย เมื่อธนาคารของผู้ชำระเงินตามคำแนะนำจากผู้สมัคร ดำเนินการตามภาระผูกพันในการชำระหนี้กับผู้รับผลประโยชน์ เลตเตอร์ออฟเครดิตอาจเป็นเงินหรือเอกสารก็ได้

จุดประสงค์ของมันคืออะไร?

ด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิตคุณสามารถ:

เลตเตอร์ออฟเครดิตใช้เป็นรูปแบบการชำระเงินในธุรกรรมทางการค้า ร่วมกับการเรียกเก็บเงิน และเปิดบัญชี

ในทางปฏิบัติระหว่างประเทศ จะใช้เป็นวิธีการทำธุรกรรมทางการเงินในลักษณะเดียวกันกับการค้ำประกันของธนาคาร

กรอบการกำกับดูแลในปัจจุบัน

การทำธุรกรรมด้วยเล็ตเตอร์ออฟเครดิตแต่ละครั้งจะต้องดำเนินการตามมาตรฐานที่กฎหมายกำหนด

เอกสารหลัก:

1. ประมวลกฎหมายแพ่งของรัสเซีย
2. กฎเครื่องแบบของ ICC สำหรับการชำระเงินคืนภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตเอกสารระหว่างธนาคาร
3. ข้อบังคับของธนาคารกลาง ลงวันที่ 1 เมษายน พ.ศ.2546 ฉบับที่ 222-ป.

บรรทัดฐานทางกฎหมายของเอกสารดังกล่าวใช้ไม่ได้กับการชำระหนี้ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิตโดยการมีส่วนร่วมของผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ (สำหรับการชำระหนี้ในสกุลเงินต่างประเทศ) ประมวลกฎหมายแพ่งยังมีเพียงแนวคิดทั่วไปเท่านั้น มาตรฐานทางเทคนิคสะท้อนให้เห็นในข้อบังคับ 2-P

ความแตกต่างที่เกิดขึ้นใหม่

ลองพิจารณาว่าควรปฏิบัติตามรูปแบบใดเมื่อร่างเลตเตอร์ออฟเครดิต และในการทำเช่นนี้ก็ควรค่าแก่การค้นหาว่าแบบฟอร์มใดเป็นปัจจุบันและสิ่งที่เขียนลงในช่องว่างของเอกสารคือแบบฟอร์มใด

การก่อตัวของแอปพลิเคชัน

ในการเตรียมใบสมัครเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิตคุณสามารถใช้โปรแกรมได้ ขั้นตอน:

• เปิด “ใบสมัครเปิดเลตเตอร์ออฟเครดิต”

บางฟิลด์ถูกกรอกโดยอัตโนมัติแล้ว หากฟิลด์มีพื้นหลังสีขาว จะต้องป้อนข้อมูลด้วยตนเอง ผู้ใช้กรอกฟิลด์พื้นหลังสีเทาโดยการเลือกตัวบ่งชี้จากรายการ แม้ว่าการสะท้อนรายละเอียดเอกสารโดยอัตโนมัติก็สามารถทำได้เช่นกัน

• สะท้อนรายละเอียดเอกสารเพิ่มเติม:

คู่สัญญาทั้งสองฝ่ายระบุว่าพวกเขาจะจ่ายค่าคอมมิชชั่นสำหรับเลตเตอร์ออฟเครดิต ระบุชื่อธนาคารผู้ออก หมายเลขบัญชีที่ใช้หักเงิน และจำนวนเงินที่จะครอบคลุมเลตเตอร์ออฟเครดิต

สิ่งนี้ได้รับการยืนยันอย่างไร?

เลตเตอร์ออฟเครดิตแบบเพิกถอนสามารถยืนยันหรือไม่ยืนยันได้

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่ได้รับการยืนยันคือเลตเตอร์ออฟเครดิตที่สามารถเพิ่มความน่าเชื่อถือของการชำระเงินได้ เนื่องจากความรับผิดชอบของธนาคารที่เปิดเลตเตอร์ออฟเครดิตจะเพิ่มความรับผิดชอบของสถาบันการธนาคารอื่นซึ่งยืนยัน

เงื่อนไขที่จำเป็นคือการยืนยันเล็ตเตอร์ออฟเครดิตโดยธนาคารชั้นหนึ่งขนาดใหญ่เมื่อธนาคารผู้ออกไม่ถือว่าเป็นตัวแทนของธนาคารแห่งรัสเซีย เงื่อนไขในการยืนยันเล็ตเตอร์ออฟเครดิตรวมอยู่ในสัญญา

การเติมตัวอย่าง

ตามการสมัครเปิดเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารที่ให้บริการจะจัดทำเล็ตเตอร์ออฟเครดิตตามแบบฟอร์มที่พวกเขามี

หากรายการเอกสารที่แสดงในเล็ตเตอร์ออฟเครดิตมีขนาดใหญ่ ให้เตรียมภาคผนวกของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตในรูปแบบใดก็ได้

เมื่อกรอกคุณควรปฏิบัติตามกฎเกณฑ์บางประการตาม

มีการประทับตราและลายเซ็นของผู้มีอำนาจของสถาบันการธนาคารซึ่งเป็นผู้ออก รวมถึงบุคคลที่มีสิทธิ์ลงนามในเอกสารการชำระเงิน

ย่อหน้าถัดไประบุเครื่องหมายของธนาคารผู้ชำระเงิน มีการประทับตราที่สาขาของ บริษัท ดังกล่าวซึ่งเป็นสถาบันของธนาคารแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย ตามด้วยวันที่และลายเซ็นของผู้รับผิดชอบ

ความแตกต่างระหว่างเลตเตอร์ออฟเครดิตและการเรียกเก็บเงิน

การเรียกเก็บเงินเป็นรูปแบบหนึ่งของธุรกรรมทางการเงิน ซึ่งธนาคารผู้ส่งเงินจะไม่รับผิดชอบต่อลูกค้าของตน

ตามเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต ธนาคารมีหน้าที่ในการโอนไปยังเจ้าหนี้ในอุตสาหกรรม เล็ตเตอร์ออฟเครดิตมีความน่าเชื่อถือมากกว่า เนื่องจากธนาคารตรวจสอบเอกสารทั้งหมดเป็นการส่วนตัว

หากมีการดำเนินการชำระเงินการเรียกเก็บเงิน คุณสามารถถอนการชำระเงินได้ตลอดเวลา เลตเตอร์ออฟเครดิตแบบเพิกถอนไม่ได้สามารถยกเลิกได้เมื่อแต่ละฝ่ายตกลงตามขั้นตอนเท่านั้น

ในระหว่างการรวบรวม สินค้าจะถูกส่งก่อน จากนั้นจึงส่งคำสั่งเรียกเก็บเงินพร้อมเอกสารไปยังธนาคารผู้รับ ผู้รับตัดสินใจเองว่าพวกเขาพอใจกับผลิตภัณฑ์ดังกล่าวหรือไม่หรือคุ้มค่าที่จะตกลงที่จะจ่ายเงินหรือไม่

แต่ในขณะเดียวกันจะไม่มีการออกเอกสารเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์ให้กับผู้ซื้อจนกว่าจะได้รับความยินยอมในการชำระค่าสินค้า หากมีเลตเตอร์ออฟเครดิตโครงการจะแตกต่างออกไปเล็กน้อย เลตเตอร์ออฟเครดิตถูกจัดทำขึ้นเพื่อประโยชน์ของผู้ขายแล้วจึงจัดส่งสินค้า

ไม่สามารถเรียกคืนหรือเปลี่ยนแปลงได้เว้นแต่ผู้ขายจะยินยอม นั่นคือเป็นไปไม่ได้ที่จะระงับการทำธุรกรรมหรือปฏิเสธการชำระเงิน ในการรับเงิน ผู้ขายจะจัดเตรียมเอกสารให้กับธนาคารตามเลตเตอร์ออฟเครดิตเท่านั้น

เงินจะไม่ถูกโอนเว้นแต่เอกสารจะยืนยันว่าผู้ขายมีคุณสมบัติตรงตามเงื่อนไขที่ระบุไว้ในเลตเตอร์ออฟเครดิต – ทางเลือกอื่นในการเรียกเก็บเงินเมื่อชำระเงินการค้าภายนอก

เลตเตอร์ออฟเครดิตที่เป็นเอกสารถือเป็นสิทธิ์ที่ไม่มีเงื่อนไขในการรวบรวมและรับการชำระเงินเป็นสกุลเงินต่างประเทศโดยผู้ส่งออกสำหรับผลิตภัณฑ์ที่จัดส่งจากธนาคารของผู้นำเข้า โดยเทียบกับการส่งเอกสารไปยังธนาคารของตน

แตกต่างจากเลตเตอร์ออฟเครดิตดังกล่าว การเรียกเก็บเงินสินค้าไม่เกี่ยวข้องกับภาระผูกพันในสกุลเงินใดๆ ของธนาคารผู้นำเข้าและธนาคารผู้ส่งออก

ข้อแตกต่างที่สำคัญคือการชำระเงินสำหรับการจัดหาการค้าภายนอกจะดำเนินการเมื่อ:

การเรียกเก็บเงินจะให้ผลกำไรมากกว่าสำหรับผู้นำเข้าในขณะที่เล็ตเตอร์ออฟเครดิตจะให้ผลกำไรมากกว่าสำหรับผู้ส่งออก หากเราเปรียบเทียบการชำระเงินภายใต้สัญญานำเข้าในรูปแบบการชำระเงินล่วงหน้าและเลตเตอร์ออฟเครดิตอย่างหลังจะมีข้อได้เปรียบมากกว่า

การชำระเงินจะดำเนินการเฉพาะกับเอกสารที่จะรับรองการจัดส่งสินค้าหรือการจัดหาที่เสร็จสมบูรณ์เท่านั้น

การควบคุมเอกสารดังกล่าวอย่างระมัดระวังยิ่งขึ้นโดยพนักงานธนาคารอิสระและมีความสามารถเป็นไปได้

เราหวังว่าเราจะอธิบายให้ชัดเจนด้วยเงื่อนไขง่ายๆ ว่านี่คือเล็ตเตอร์ออฟเครดิต ภาระผูกพันทางการเงินประเภทนี้เริ่มแพร่หลายมากขึ้นในประเทศของเรา ซึ่งหมายความว่าจำเป็นต้องทราบข้อมูลเฉพาะเกี่ยวกับหัวข้อนี้

คุณสามารถดูความแตกต่างเพิ่มเติมของการเตรียมเอกสารได้โดยการศึกษาเอกสารด้านกฎระเบียบเอง แต่ในขณะเดียวกันก็อย่าลืมติดตามนวัตกรรมที่นำเข้าสู่กฎหมายเป็นระยะๆ

มีคุณสมบัติบางอย่างที่ต้องนำมาพิจารณาเมื่อใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตสารคดี เรามาดูกันว่าต้องศึกษาแนวคิดใดบ้างและต้องอ้างอิงถึงมาตรฐานใด ให้เราพิจารณาความแตกต่างของการคำนวณในแบบฟอร์มนี้ที่มีอยู่ในการค้าต่างประเทศและระหว่างประเทศ ทุกบริษัทต้องการให้แน่ใจว่าสิทธิของตน...

เลตเตอร์ออฟเครดิตมีหลายประเภท เรามาดูกันว่าอันไหนที่มีอยู่ในการปฏิบัติระหว่างประเทศ และอันไหนที่ใช้ในประเทศของเรา มันคืออะไร และเปิดเมื่อใด หากบริษัทพยายามสร้างความสัมพันธ์ใหม่กับคู่สัญญา ก็มีความเสี่ยงที่จะสูญเสียเงินเมื่อเตรียมข้อตกลงกับบุคคลที่ไม่คุ้นเคย...

การชำระหนี้ด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิตช่วยให้คู่สัญญาในการทำธุรกรรมพร้อมการรับประกันการปฏิบัติตามภาระผูกพัน เขตอำนาจศาลและเขตแดนไม่สำคัญ เลตเตอร์ออฟเครดิตทุกประเภทที่ใช้กันมากที่สุดในการชำระเงินสำหรับธุรกรรมทางการค้าคือเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ไม่สามารถเพิกถอนได้ รูปแบบการชำระเงินที่สะดวกและให้ผลกำไรมากที่สุดในการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนสำหรับผู้ส่งออกในรัสเซีย...

การซื้ออสังหาริมทรัพย์มักมีความเสี่ยงสูงเสมอ สิ่งเหล่านี้สามารถหลีกเลี่ยงได้โดยใช้รูปแบบการชำระเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต เล็ตเตอร์ออฟเครดิตสำหรับธุรกรรมการซื้อและขายอสังหาริมทรัพย์คืออะไร? สำหรับผู้ซื้อและผู้ขายอสังหาริมทรัพย์ ปัญหาเร่งด่วนประการหนึ่งคือ...

ใช้วิธีการชำระเงินที่หลากหลายสำหรับธุรกรรมการซื้อขาย หากคู่สัญญาในการทำธุรกรรมอยู่คนละประเทศ การใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตจะสะดวกกว่า แต่สะดวกที่จะใช้วิธีการภายในประเทศ เลตเตอร์ออฟเครดิตจากธนาคารคืออะไร? การเป็นผู้ประกอบการเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงบางอย่างในกระบวนการทำกำไร...